A importância do planejamento adequado do financiamento das empresas

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 DESENVOLVIMENTO 4

2.1 RELATÓRIO DE CONSULTORIA.......................................................................10

2.1.1 PESQUISA DE CAMPO....................................................................................15

2.1.1.1 REGIONALIZANDO.......................................................................................15

CONCLUSÃO............................................................................................................16

REFERÊNCIA............................................................................................................17

1 INTRODUÇÃO

Nossa sociedade esta em constante processo evolutivo. Para tanto, muitas vezes a administração de certas situações tanto na área comercial quanto social passam por dificuldades, devido muitas vezes a informações transmitidas incompletas ou indevidas.

Para lidar com essas situações é preciso um planejamento solido de todas as atividades desenvolvidas, pois a partir daí, cria-se uma situação futura desejável, o qual todos os processos sequentes serão de mais fácil controle.

Com o mercado competitivo como temos hoje, é de estrema importância não focar somente na parte de vendas, e cobrar valores acima da media para obter lucros. Grande parte da redução de custos, fato que ocasiona futuro ganho, este muito ligado a um correto planejamento tributário, auditoria interna e externa onde é possível verificar se a empresa esta realmente trabalhando de forma correta, entre outros que muitas vezes passam despercebidos, mas fazem a diferença quando avaliados corretamente. E é este o objetivo do trabalho abaixo descrito, destacar a importância de um correto planejamento de finanças empresariais.

2 DESENVOLVIMENTO

A Indústria Kit Chen – Cozinhas Planejadas Ltda., iniciou suas atividades em 1º de novembro de 2013, com a produção de móveis planejados.

A empresa possui, dentro da sua atividade operacional, dois departamentos produtivos: corte e montagem. Já as atividades de apoio a produção ocorrem em dois departamentos auxiliares: almoxarifado e manutenção.

Os dados financeiros e operacionais projetados pelos sócios para os próximos seis meses são:

A) Faturamento no período

Informações complementares: 30% das vendas são realizadas a vista e 70% a prazo. Das vendas a prazo, 70% são recebidas com 30 dias e 30% com 60 dias.

Contas a receber – Vendas a prazo para 30 dias

TOTAL

R$ JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

JANEIRO 10.607,52 11.262,94

FEVEREIRO 11.262,94 11.262.94

MARÇO 11.676,36 11.676,36

ABRIL 13.275,57 13.275,57

MAIO 11.559,94 11.559.94

JUNHO 9.421,72

TOTAL A RECEBER 67.804,05 0,00 10.607,52 11.262,94 11.676,36 11.559,94 11.559,94

Contas a receber – Vendas a prazo para 60 dias

TOTAL

R$ JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

JANEIRO 4.546,08 4.546,08

FEVEREIRO 4.826,98 4.826,98

MARÇO 5.004,16 5.004,16

ABRIL 5.689,53 5.689,53

MAIO 4.954,26

JUNHO 4.037,88

TOTAL A RECEBER 29.058,89 0,00 0,00 4.546,08 4.826,98 5.004,16 5.689,53

Contas a receber – Vendas a vista

TOTAL

R$ JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

JANEIRO 6.494,40 6.494,40

FEVEREIRO 6.895,68 6.895,68

MARÇO 7.148,79 7.148,79

ABRIL 8.127,90 8.127,90

MAIO 7.077,51 7.077.51

JUNHO 5.768,40 5.768,40

TOTAL A RECEBER 41.512,60 6.494,40 6.895,68 7.148,79 8.127,90 7.077,51 5.768,40

Contas a receber – Vendas.

TOTAL

R$ JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO

JANEIRO 21.648,00 6.494,40

FEVEREIRO 22.985,60 17.503,20

MARÇO 23.829,30 22.957,81

ABRIL 27.093,00 24.631,24

MAIO 23.591,70 25.357,24

JUNHO 19.228,00 23.017,87

TOTAL A RECEBER 138.375,60 6.494,40 17,503,20 22.957,81 24.631,24 25.357,24 23.017,87

b) Compras no período:

O departamento de compras da empresa nos informa que o valor a ser pago os fornecedores por operações comerciais no período será de:

JANEIRO R$ 3.575,00

FEVEREIRO R$ 6.559,30

MARÇO R$ 7.469,00

ABRIL R$ 8.761,50

MAIO R$ 1.738,00

JUNHO R$ 1.856,80

c

P

c) Folha de pagamento:

O departamento