Finanças empresariais e sua importância para negócios

SUMÁRIO

1 INTRODUÇÃO 3

2 DESENVOLVIMENTO 4

3 CONSIDERAÇÕES FINAIS 7

4 REFERÊNCIAS 8

1 INTRODUÇÃO

Esse trabalho tem como objetivo identificar as informações necessárias para atender as solicitações gerenciais, orçamentárias e financeiras através de uma boa ferramenta para a gestão. Onde os resultados serão mostrados através de uma planilha colhida dos dados da empresa.

E através dessa esclarecer as duvidas acerca das finanças empresariais e as suas importâncias empresariais.

2 DESENVOLVIMENTO

A tabela abaixo representa o fluxo de caixa da empresa apresenta.

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.000,00

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 25.925,33

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

PRO-LABORE 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.474,13

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 -

O fluxo de caixa é uma ferramenta indispensável para uma boa gestão em qualquer empresa, pois informa ao empresário sobre a situação e movimentação diária dos processos financeiros, disponibilizando as informações estruturadas diariamente, de pagamentos, recebimentos, saldos realizados e a serem realizados de forma diária e acomulatoria. Assim o fluxo de caixa é uma ferramenta poderosa e útil para torna a gestão financeira de uma determinada empresa mais eficiente auxiliando no planejamento, fornecendo as informações necessárias para tomada de decisão e evidenciando a capacidade de uma empresa gerar bons resultados. Custo de oportunidade esta associado às oportunidades que serão deixadas de lado na escolha de outra opção, exemplo é um espaço que uma empresa possui se não é utilizado o custo ‘contábil’ é próximo de zero, já que não teria grandes custos em se manter sem uso, entretanto o custo de oportunidade por deixá-la disponível é o valor do aluguel que poderia ser auferido caso o espaço fosse negociado para terceiro. Microeconomia- pindyck erubinfeld-6ª Ed.

O orçamento tem como fator a previsão de fatos patrimoniais e têm o objetivo de identificar os componentes do planejamento financeiro predestinado as despesas e receita de uma entidade empresarial onde os gestores fazer uso de varias subdivisões orçamentários como, orçamento globais parciais, orçamento de curto e longo prazo,