Fluxo de Caixa meta-análise Solutions

Com o presente trabalho foi realizada análise do fluxo de caixa da empresa Meta Soluções em Móveis Planejados com o intuito de levantar seus dados financeiros e operacionais para que facilite a gestão financeira e os direcionamentos a serem tomados a respeito da mesma.

Tal empresa usa do controle financeiro como estratégia para organização, facilitando assim a visualização e compreensão das movimentações financeiras em períodos estabelecidos.

O fluxo de caixa é um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras (entradas e saídas de valores) de um dado período, pode ser diário, semanal ou mensal e obtendo dados dos controles de contas a pagar, contas a receber, de vendas, de despesas, de saldos de aplicações, e de todos os demais elementos que representem as movimentações de recursos financeiros da empresa.

À medida que cresce o nível de poupança individual e a poupança das empresas (entende-se por poupança o lucro das mesmas) constituem a fonte principal do financiamento dos investimentos de um país. Tais investimentos são o motor do crescimento econômico e este, por sua vez, gera aumento de renda, com consequente aumento da poupança e do investimento, assim por diante. As empresas, à medida que se expandem, carecem de mais e mais recursos, que são obtidos com empréstimos, reinvenção de lucros e participação de acionistas. As duas primeiras fontes de recursos são limitadas. Geralmente, as empresas utilizam-nas para manter sua atividade operacional.Mas é pela participação de novos sócios – nesse caso os acionistas – que uma empresa ganha condição de obter novos recursos não exigíveis, como contrapartida à participação no seu capital.

Com esses novos recursos, as empresas têm condições de investir em novos equipamentos ou no desenvolvimento de pesquisas melhorando seu processo produtivo, tornando-o mais eficiente e beneficiando toda a comunidade. O investidor em ações contribui assim para a produção de bens, dos quais ele também é consumidor. Como acionista, ele é sócio da empresa e se beneficia da distribuição de dividendos sempre que a empresa obtiver lucros.

Antes de investir no mercado de capitais deve-se também analisar o tipo de investidor que você é, pois o mercado de capitais possui diversas formas de obter retorno buscando equilibrar os três aspectos básicos em um investimento: retorno, prazo e proteção. Ao avaliá-lo, portanto, deve estimar sua rentabilidade, liquidez e grau de risco. A rentabilidade é sempre diretamente relacionada ao risco. Ao investidor cabe definir o nível de risco que está disposto a correr, em função de obter uma maior ou menor lucratividade. Tornando-se desta forma uma ótima forma de investir seu dinheiro com diversas formas de rentabilidade de pequeno, médio e grande risco, sendo de pequena, media e grande rentabilidade respectivamente.

FLUXO DE CAIXA

Meses de: Setembro- Outubro –Novembro- Dezembro -Janeiro -Fevereiro

Caixa-Saldo inicial -1.970,00

RECEBIMENTOS -Faturamentos

5.904,00/9.643,20/6.268,80/4.132,80/10.239,04/6.498,90/4.388,26/ 10.614,87/ 7.389,00/4.549,13/12.068,70/6.434,10/5.172,30/10.509,30/5.244,00

Duplicatas 4.750,00/890,00

TOTAL DE RECEBIMENTOS

12.624,00/16.808,00/20.870,74/22.392,13/23.051,93/20.905,60

PAGAMENTOS

Compras/fornecedores

3.250,00/5.963,00/6.790,00/7.965,00/1.580,00/1.688,00

Folha de pagamento

2.470,00/2.320,00/3.980,00/4.650,00/3.986,00/2.390,00

Despesas de aluguel

1.450,00/1.450,00/1.450,00/1.750,00/1.750,00/1.750,00

Comissões e Publicidade

486,00/714,00/799,76/1.371,80/1.183,20/899,20

Despesas/Administrativas

1.590,00/1.800,00/2.380,00/2.677,00/1.780,00/1.034,13

Retirada de Pró-Labore 2.200,00/ 2.200,00 /2.200,00 /3.200,00 /3.200,00 3.200,00

Tributação 403,00 /462,00 /456,00 /374,00/ 356,00/ 480,00

Maquinas/Equipamentos 10.000,00 /15.000,00 /0,00/ 0,00 /0,00/ 0,00

TOTAIS PAGAMENTOS 21.849,00 /29.909,00 /18.055,76 /21.987,80 /13.835,20 11.441,33

SALDO FINAL - 9.225,00 /13.101,00 /2.814,98 /404,33 /9.216,73 /9.464,27

Total do Disponível - 9.225,00 /13.101,00 /2.814,98 /404,33 /9.216,73 /9.464,27

Após levantamento de dados do fluxo de caixa, verifica-se que a empresa Meta Soluções possui saldo negativo no balanço do caixa nos meses de setembro e outubro o que irá consumir o saldo positivo dos outros meses, comprometendo a vida financeira da empresa.

Diante disto sugere-se que a empresa adquira o empréstimo disponível de R$ 35.000,00 para saldar o caixa e equilibrar suas finanças, deixando de comprometer os próximos resultados financeiros. Será feito o empréstimo em 10 prestações a um juro de 5% ao mês.

CÁLCULO DO VALOR DAS PRESTAÇÕES

FLUXO DE CAIXA APÓS DO EMPRESTIMO

Meses Setembro Outubro Novembro Dezembro Janeiro Fevereiro

Caixa- Saldo inicial 1.970,00

RECEBIMENTOS

Faturamentos

5.904,00/9.643,20/6.268,80/4.132,80/10.239,04/6.498,90/ 4.388,26/10.614,87

7.389,00/4.549,13/12.068,70/6.434,10/5.172,30/10.509,30/5.244,00

Duplicatas 4.750,00 890,00

Empréstimo 35.000,00

TOTAL DE RECEBIMENTOS 47.624,00/ 16.808,00 /20.870,74 /22.392,13 23.051,93 /20.905,60

PAGAMENTOS

Compras/fornecedores

3.250,00 /5.963,00/ 6.790,00 /7.965,00/ 1.580,00 1.688,00

Folha de pagamento

2.470,00/2.320,00 /3.980,00 /4.650,00 /3.986,00 /2.390,00

Despesas de aluguel

1.450,00