O BALANÇO EM CONTABILIDADE
Por: vika1976 • 18/3/2017 • Seminário • 636 Palavras (3 Páginas) • 233 Visualizações
ALUNA: VIVIANI DA SILVA COUTINHO MATRÍCULA : 113151
Nome fantasia da Empresa: Floricultura Cheiro de Campo
Razão Social: Viviani da Silva Coutinho
Enquadramento Jurídico: Empresa de Pequeno Porte
Simples Nacional
Investimento Inicial
Máquinas e Equipamentos
(Balcão de vidro, freezer para conservar as rosas, armários (tipo prateleiras))
R$20.000,00
(Computador, sofá de espera, mesa, cadeiras, tesouras, estiletes, grampeador, colas, vasos, vários tipos de papéis, embalagens)
R$15.000,00
Imóvel próprio: R$ 250.000,00
Material para montagem dos arranjos e buques: R$2.000,00
Matéria Prima para cultivo de algumas espécies(terra) R$15.000,00
Capital de Giro para manter o negócio nos seis primeiros meses: R$ 75.000,00
Gastos para regularizar o negócio: R$1.750.00
Gastos para adaptação do local: R$71.250,00
TOTAL DO INVESTIMENTO INICIAL R$ 450.5000,00
BALANÇO PATRIMONIAL
BALANÇO PATRIMONIAL INICIAL CHEIRO DE CAMPO
Ativo | R$ | Passivo | R$ |
ATIVO CIRCULANTE Banco c/corrente | 165.000,00 | PASSIVO CIRCULANTE Financiamento Bancário | 50.000,00 |
ATIVO NÃO CIRCULANTE Maquinas equipamentos Imóveis | 35.000,00 250.000,00 | PASSIVO NÃO CIRCULANTE Financiamento Bancário | 200.000,00 |
PATRIMÔNIO LIQUIDO Capital Social | 200.000,00 | ||
TOTAL DO ATIVO | 450.000,00 | TOTAL PASSIVO | 450.000,00 |
PREVISÃO DE GASTOS E INGRESSOS NO PRIMEIRO TRIMESTRE
Compra de Material de Expediente (folhas, grampos, tinta para impressoras, canetas diversas, etc...) - R$1.000,00
Compra de matéria prima (terra) – R$15.000,00
Compra de material secundário (vasos, fitas, papeis de presente, etc...) – R$1.500,00
Gastos com energia, internet e água – R$3.000,00
Pagamento de funcionários e encargos – R$15.000,00
Pró-Labore - R$7.500,00
Material de Limpeza – R$ 2.000,00
Pagamento dos gastos de implantação e adaptação do local – R$2.500,00
Pagamento dos gastos de regularização do negócio – R$1.000,00
Depreciação de Máquinas e Equipamentos (tempo de 10 anos 35.000/10=3.500/12=291.66)
Depreciação do Imóvel (Tempo de 20 anos 250.000/20=12.500/12=1.041,66)
Gastos com setor de contabilidade e encargos- R$3.300,00
LIVRO CAIXA
Item | Histórico | Entrada | Saída | Saldo | Classificação Contábil |
01 | Recebimento do Capital Social | 200.000,00 | 200.000,00 | CAPITAL SOCIAL | |
02 | Recebimento de Financiamento | 250.000,00 | 250.000,00 | FINANCIMENTO BANCÁRIO | |
03 | Compra de Máquinas | 285.000,00 | 165.000,00 | IMOBILIZADO | |
04 | Compra de material de expediente (folhas, tinta para impressora, grampeador, etc) Cfe NF XX de YY | 1.000,00 | 164.000,00 | DESPESA DE MATERIAL DE EXPEDIENTE | |
05 | Compra de Matéria Prima (areia) | 15.000,00 | 149.000,00 | Estoque em formação | |
06 | Compra de Material Secundário | 1.500,00 | 147.500,00 | ||
07 | Gastos com energia, internet e água | 3.000,00 | 144.000,00 | Estoque em formação | |
08 | Pagamento de funcionário e encargos | 15.000,00 | 129.500,00 | Despesas com salário | |
09 | Pagamento de gastos de implantação do negócio | 1.000,00 | 128.500,00 | Gastos Diferido | |
10 | Material de Limpeza | 2.000,00 | 126.500,00 | Despesas com Limpeza | |
11 | Pagamento de gastos de implantação e adaptação do local | 2.500,00 | 124.000,00 | Gastos Diferidos | |
12 | Gastos com setor de contabilidade | 3.000,00 | 121.000,00 | Despesa com Contador | |
13 | Retirada de Pró-labore | 7.500,00 | 113.500,00 | Despesas com pro-labore | |
14 | Pagamento cota do financiamento | 2.500,00 | 222.000,00 | Financiamentos Bancários | |
15 | Recebimento de Vendas | 17.000,00 | 17.000,00 | Lucros |
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