ATPS MATEMÁTICA FINANCEIRA

INTRODUÇÃO

A matemática financeira tem por função lidar com situações onde utilizaremos diversas funções para estabelecer cálculos corretamente e precisos.

A matemática financeira tem um papel muito importante nas empresas, pois será utilizado em tudo o que envolve números.

Abaixo veremos um breve resumo de juros a simples juros compostos, como calcular os juros correspondentes a parcelas e financiamentos como também sistemas de financiamento como o SAC (Sistema de Amortização Constante), e também PRICE (Sistema Frances de Amortização),

Valendo ressaltar que a matemática financeira desenvolve uma serie de funções matemáticas.

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1.1

Matemática Financeira

Na matemática financeira é essencial os cálculos e sua operacionalização se torna mais simples com o uso da tecnologia, como as calculadoras, as planilhas eletrônicas e a grande variedade de softwares financeiros existentes.

A Hewlett Packard tem os modelos de calculadora HP 12C, HP 17B e a HP 18B.

Relacionaremos algumas explicações básicas sobre a HP 12C.

Teste automático do circuito:

a) Aperte a tecla com o nível de multiplicação (x), mantenha pressionada enquanto liga a máquina para tecla ON e em seguida solte a tecla x e apresentará a mensagem running e aparecerão vários (8), significa que a máquina está em perfeito estado.

b) Para ligar pressione ON.

c) A função NPV é acionada pela tecla f.

d) A função CFo é acionada pela tecla g.

e) Para o visor mostrar quatro casas após a vírgula (0,0000) aperte f seguido da tecla 4.

f) Números negativos: aperte a tecla CHS e mude o sinal. Ex.: 8 (CHS) => -8.

g) Para apagar um número do visor aperte CLX.

h) Para armazenar aperte a tecla STO e em seguida as teclas de 0 a 9.

i) Apagando todos os registros acione f e CLX, use sempre.

Sistema de operação:

Na HP 12C trabalha com o sistema:

a) RPN – Rotação polonesa reversa

Exemplo para RPN:

Limpa Operação Modo RPN Resultado

[f] [CLx] 7 + 5 7 [Enter] 5 [+] 12

b) ALG – Sistema tradicional algébrico

Exemplo: o número mais o sinal da operação, outro número e pressione a tecla Enter, obtêm-se o resultado.

Em Funções Financeiras

Para variações percentuais, funções financeiras básicas e funções financeiras diferenciadas.

Para variações percentuais use a tecla ∆%.

Exemplo: [f] [CLx] 4000 [Enter] 4570 [∆%] = 14,25%

Funções financeiras básicas:

Grupo 1: Significa:

[PV] valor presente

[PMT] pagamentos/parcelas

[FV] Valor futuro

Grupo 2: Significa:

[i] Taxa de juros

[n] Número de períodos

Funções Financeiras Secundárias

Função Tecla Significado

CFo PV/CFo Fluxo de caixa no instante zero

CFj PMT/CFj Fluxo de caixa

Nj FV/Nj Número de vezes em que o fluxo ocorre consecutivamente

IRR IRR/FV Taxa interna de retorno

NPV NPV/PV Valor presente líquido

Obs.:

1) No geral os cálculos são feitos com a tecla g e pode ser usada também a tecla f.

2) A utilidade para determinar a taxa de retorno/juros de um investimento financeiro (TIR) ou retorno monetário do investimento (VPL).

Caso A

I – O valor pago por Marcelo e Ana para a realização do casamento foi de

R$ 19.968,17.

Roupas do casamento: R$ 256,25 * 12 = R$ 3.075,00

Valor do Buffet: R$ 10.586,00 sendo 25% pago no ato e o restante pago no mês seguinte; ou seja, R$ 2.646,50 pago a vista e R$ 7.939,50 pago no mês seguinte.

Empréstimo Amigo: Valor emprestado R$7.939,50

Valor Pago no final do empréstimo R$ 10.000,00

Total: 3.075,00 + 2.646,50 + 10.000,00 + 6.893,17 + 177,65 = 22.792,32

A afirmação I esta errada, pois foi gasto a quantia de R$ 22.792,32 sendo maios do que o afirmado.

II – A taxa efetiva de remuneração do empréstimo concedido pelo amigo de Marcelo e Ana foi de 2,3342% ao mês.

7.939,50 PV

10.000,00 CHS FV

10 N

i = 2,33 % a.m.

Esta afirmação esta correta.

III – O juro do cheque especial cobrado pelo banco em 10 dias, referente ao valor emprestado de R$ 6.893,17, foi de R$ 358,91.

7,81 / 30 = 0,2603% a.d.

7,81 ENTER 30 / (na HP 12 C)

J= 10 dias * (0,2603% / 100) * R$ 6.893,17

0,2603 ENTER 100 / 10 * 6.893,17 * (na HP 12 C)

J= R$ 177,65

O valor dos juros do empréstimo não foi de R$ 358,91 e então esta afirmação esta errada.

Caso B

Marcelo e Ana pagariam mais juros se, em vez de utilizar