Análise de crédito em condições de risco

Introduçao

Dizer apenas sobre o crédito seria um tanto informal, pois o crédito nada mais é que um ato de concessão e tomada de crédito. Porém, esse ato é integrante de uma parte do sistema financeiro que é chamada de Mercado de Crédito.

E nesse caso falar do mercado de crédito estaríamos sendo muito mais do que prolixos, porque o mercado de crédito é abrangedor. Portanto, não seré pecado se falarmos apenas do Crédito em si e da Cessão de Crédito (ato que envolve o devedor e outro tomador que irá assumir o compromisso).

Segundo o novo dicionário do Aurélio, crédito é definido como cessão de mercadoria, serviço ou importância em dinheiro, para pagamento futuro. Assim sendo, ao dispormos a terceiro uma determinada mercadoria, mediante ao compromisso, formal (contrato) ou informal, de reembolso no futuro, estamos vendendo a crédito. Quando dispomos a terceiro uma importância em dinheiro mediante o compromisso, formal ou informal, de pagamento no futuro, estamos emprestando a crédito.

No sistema capitalista os principais agentes de concessão de crédito são asinstituições financeiras, embora existam vários outros agentes, como as empresas para seus clientes e as pessoas físicas para seus parentes e amigos.

Etapa 01

Análise de Crédito em Condição de Risco

Crédito nada mais é do que acreditar e confiar, afinal quando se empresta certo valor ou se vende um bem se acredita na promessa de pagamento do mesmo e se confia que o pagamento será feito no prazo acordado.

Existem dois principais tipos de crédito o público e o privativo. Os créditos públicos se destinam a cobrir gastos governamentais, ele pode ser obtido através de entidades privadas ou através de títulos da dívida pública. Já o crédito privado que é utilizado por empresas de todos os setores e outros, para atendimento de suas necessidades de investimento, esse tipo de crédito pode ser obtido de diferentes formas sendo elas:

• Crédito Bancário, que se destacam por empréstimos e descontos de duplicatas sendo essas umas das principais fontes na obtenção de recursos para as atividades industriais.

• Crédito Financeiro, obtido através de linhas de crédito tem como destaque em suas operações empréstimo pra capital de giro e investimentos principalmente de médio prazo.

• Crédito Agrícola, obtido por meio das instituições bancárias para aplicações no setor agrícola, tem um tratamento especial contando com taxas subsidiadas.

• Crédito Consumidor é aquele obtido por pessoas físicas e jurídicas através de instituições financeiras que oferecem empréstimos para aquisição de bens, e créditos pessoais de médio e curto prazo.

O objetivo de se analisar o crédito, é minimizar o máximo possível as perdas, para que essa análise seja eficaz, tem que se procurar o maior numero de informações possíveis a respeito de seu cliente, para isso é necessário um banco de dados sempre atualizado e o desenvolvimento de relatórios que devem ser preenchidos pelo solicitador do crédito é apresentado juntamente com alguns documentos.

Outras análises que devem ser feitas são análise do grau de participação no balanço, análise de liquidez e rotação, análise de participação ou endividamento e análise de resultados e lucratividade.

Análise de credito vem proporcionar uma carteira de clientes mais saudáveis gerando maior segurança em suas vendas e maior lucratividade, porém deve ser criteriosa mantendo os departamentos de venda ou mercadologia sempre subordinado a área de análise de crédito, assim garantindo a boa vida financeira da empresa.

Documentos Para Análise de Crédito de Pessoa Física

• Comprovante de renda

• RG

• CPF

• Comprovante de endereço

• Atestado de Saúde

Além desses documentos é necessário o preenchimento de uma ficha cadastral.

Documentos Para Análise de Crédito de Pessoa Jurídica

Os documentos necessários para uma empresa obter financiamento bancário deverão ter cópias autenticadas ou seguir junto com os originais. São os seguintes:

• Cadastro de todos os sócios e cônjuges, bem como a comprovação do pagamento da tarifa cadastral (em alguns casos);

• Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ);

• Alvará de funcionamento;

• Contrato social, ata de constituição e estatuto ou declaração de empresário, registrados na Junta Comercial;

• Todas as alterações contratuais ata ou aditivo do último aumento de capital, registrados na Junta Comercial;

• Atas ou aditivos de outras alterações registrados na Junta Comercial, assinados pelos sócios e por um advogado;

• Alteração da Declaração de Empresário;

• Balanço patrimonial e demonstração do resultado do exercício com assinaturas do contador e administrador da empresa, referentes aos três últimos exercícios, com indicação no número das folhas e do livro diário em que foram transcritos;

• Balanço de abertura e previsão de faturamento nos primeiros 12 meses (empresa ou implementação);

• Relação de vendas assinada pelo contador da empresa referente ao último exercício social, ou do período decorrido, quando a empresa não houver encerrado seu primeiro exercício social;

• Recibo de entrega de declaração de Imposto de Renda para empresa dispensada de apresentar balanço ao fisco federal, ou declaração de isenção, conforme o caso;

• Autorização para consulta aos sistemas restritivos e à central de risco de crédito do Sistema de Informações do Banco Central (Sisbacen);

• Escrituras dos Bens Imóveis, Certificados de Registros de Veículos (CRV’s);

No caso de a empresa usar imóveis como garantia dos financiamentos, deverá apresentar os seguintes documentos:

• Escritura devidamente registrada