Risco Operacional
Monografias: Risco Operacional. Pesquise 862.000+ trabalhos acadêmicosPor: Rafalima90 • 8/4/2013 • 1.876 Palavras (8 Páginas) • 986 Visualizações
Foi iniciado pelo Banco Central, através do comunicado 12.746 de 2004 no qual implementou uma nova estrutura para Basiléia e posteriormente foi publicada na Resolução 3.380 em 2006, sendo inserida no mercado brasileiro no contexto de preocupação de fatores de riscos.
Podemos definir como Risco Operacional a possibilidade de ocorrência de perdas resultante direta ou indiretamente de falha, deficiência ou inadequação dos processos internos, pessoas e sistemas, ou também de eventos externos.
Tal prática identifica os processos da empresa visando contribuir com desenvolvimento organizacional, otimizar a qualidade dos processos e melhorar o resultado operacional.
As principais sub-áreas do Risco Operacional, são:
1. Overload:
É definido como riscos de perdas de sobrecargas de sistemas elétricos, telefônicos e processamento de dados, entre outros.
Ex.: Linhas Telefônicas ocupadas; Transição de agências bancárias por acúmulo de informações.
2. Obsolescência:
É definido como riscos de perdas pela não substituição freqüente de equipamentos e softwares.
Ex.: Versões atualizadas de softwares para sistemas, hardware antigos.
3. Presteza e Confiabilidade:
É definido como riscos operacionais no qual há a necessidade em tempo hábil de informações recebidas, processadas e enviadas.
Ex.: Solicitação de informações em agências bancárias que não podem ser obtidas em tempo hábil;
4. Equipamento:
É definido como risco de perdas, em relação das falhas dos equipamentos.
Ex.: Computadores infectados de vírus; Discos rígidos danificados;
5. Erro Não Intencional:
É definido como risco de perdas, com equívocos, omissão ou distração de colaboradores.
Ex.: Mal atendimento com clientes, fornecedores;
6. Fraudes:
É definido como risco de perdas, com ações fraudulentas de colaboradores.
Ex.: Desvio de informações relevantes; desvio de dinheiro, entre outros;
7. Qualificação:
É definido como risco de perdas, pelo fato de funcionários exercerem tarefas sem qualificação profissional.
Ex.: Iniciar operações em mercados sofisticados sem contar com equipes preparadas;
8. Produtos e Serviços:
É definido como risco de perdas de venda de produtos e serviços de forma indevida sem atender a demanda do cliente.
Ex.: Envio de Cartões de crédito sem consultar previamente o cliente;
9. Regulamentação:
É definido como risco de perdas em decorrência de alterações, impropriedades ou inexistências de controles internos ou externos.
Ex.: Alterações ou limites de oscilação em bolsas sem aviso prévio ao mercado;
10. Modelagem:
É definido como risco de perdas em que se desenvolve, utiliza ou se interpreta resultados incorretos.
Ex.: Utilização de software comprado de terceiros sem conhecimento de suas limitações;
11. Liquidação Financeira:
É definido como risco de perdas nas falhas nos procedimentos de transações e controle de finalização das transações.
Ex.: Envio ou recebimento de divisas em praças com diferentes fusos horários;
12. Sistêmica:
É definido como risco de perdas, devido a alterações no ambiente operacional.
Ex.: Modificação repentina na base de cálculo de tributos corporativos.
13. Concentração Operacional:
É definido como risco de perdas, por depender de poucos produtos, clientes ou mercado.
Ex.: Bancos que operam no financiamento só de uma linhas, como só veículos automotores ou só a lojistas, etc.
14. Catástrofe:
É definido como risco de perdas, devido às catástrofes naturais ou não.
Ex.: Enchentes, terremotos, incêndio, etc.
15. Risco Legal:
É definido como risco de perdas, por reguladores e indenizações por danos a terceiros por violar a lei vigente.
Ex.:Multas, Indenizações, etc.
# Os objetivos principais da gestão de riscos operacionais são:
• Formalizar os papéis dos responsáveis do gerenciamento dos Riscos Operacionais;
• Permitir alta administração.
• Definir estratégia de mitigação, objetivos e prioridades;
• Antecipar mudanças de negócios e ambiente de controle;
• Identificar, medir e monitorar a exposição da Instituição a Ricos Operacionais;
• Criar e executar planos de ação para redução dos riscos identificados.
A Política de Gestão de Riscos Operacionais define a organização, governança, relatórios de monitoramento, treinamento e comunicação para garantir uma gestão eficaz e pró- ativa dos riscos, de acordo com as diretrizes do grupo.
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