Exercício De Contabilidade DFC

Demonstração do Fluxo de Caixa - Direto

I-Fluxo das Atividades Operacionais

(+) Valores recebidos de clientes 100.000,00

(+) Vendas recebidas a vista 600.000,00

(+) Receitas financeiras 30.000,00

(-) Pagto. Despesas Antecipadas (8.000,00)

(-) Pagamento de despesas administrativas (68.000,00)

(-) Pagamento de despesas de vendas (80.000,00)

(-) Compras mercad a vista (350.000,00)

(-) Pagto Despesas Financeiras (5.000,00)

CAIXA GERADO(CONSUMIDO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 219.000,00

II- Fluxo das Atividades de Investimentos

(-) Aquisição de novos investimentos

(-) Aquisição de imobilizado (50.000,00)

CAIXA GERADO(CONSUMIDO) PELAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (50.000,00)

III – Fluxo das Atividades de Financiamentos

(+) Aquisição de novos financiamentos 840.000,00

(-) Pagto parcelas Financiamento -80.000,00

CAIXA GERADO(CONSUMIDO) PELAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS 760.000,00

CAIXA GERADO(CONSUMIDO) NO PERÍODO 929.000,00

VARIAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES

Caixa/Equivalentes no Inicio do Periodo......... 900.000,00

Caixa/Equivalentes no Final do Periodo........ 1.799.000,00

899.000,00

Demonstração do Fluxo de Caixa - Indireto

I-Fluxo das Atividades Operacionais

(+) Lucro Liquido do Exercício 77.520,00

Ajustes do Lucro Líquido

( + ) Depreciação 50.000,00

(+) Lucro Liquido Ajustado 127.520,00

(- ) Aumento em Duplicatas a Receber (800.000,00)

(+) Redução estoques 250.000,00

(+)Aumento da conta fornecedores 350.000,00

(-) Redução em contas a pagar

(+)Aumento Passivo Tributário 269.480,00

(- ) Aumento em Despesas