POLÔNIA NUNES DOS SANTOS FINANÇAS DE NEGÓCIOS

SISTEMA DE ENSINO PRESENCIAL CONECTADO

BACHARELADO EM ADMINISTRAÇÃO

POLIANA NUNES DOS SANTOS

FINANÇAS EMPRESARIAIS

Santaluz

2013

POLIANA NUNES DOS SANTOS

FINANÇAS EMPRESARIAIS

Trabalho apresentado ao Curso Bacharelado em Administração da UNOPAR - Universidade Norte do Paraná, para a disciplina Administração financeira e Orçamentaria, Mercados de Capitais, Direito Tributário.

Prof. Fábio Proença, Karen Manganotti, Vânia Silva, Janaína Vargas.

Santaluz

2013

INTRODUÇÃO

O trabalho apresenta um resultado no fluxo de caixa da empresa Meta Soluções em Moveis Planejados LTDA, de acordo as despesas e lucros obtidos em um determinado periodo citado na planilha.

Os conceitos aqui apresentados, são complementos a um fluxo de caixa,habilidades que todo administrador deve dominar e saber pois são fatores primordiais para uma axelente administração.

Junto a todos os conceitos, dispoem também de uma pesquisa de campo nas empresas para saber quais os controles financeiros que cada uma utiliza. Visando ampliar o conhecimento dos alunos, para que os mesmo tenham uma noção da administração por um todo.

Fluxo de caixa da empresa Meta Soluções em Moveis Planejados LTDA

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.263,15

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,48

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

HONORARIOS 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 263,15

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,28

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 - 0,00

Relátorio de Consultoria

A importância do fluxo de caixa tem como função a de informar o empresário sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem, de forma diária e acumulada.

A composição do Fluxo de Caixa pode variar muito, porém as informações devem estar estruturadas diariamente e de forma acumulada, informando os pagamentos, recebimentos e o saldo, ao longo do tempo.

O resultado acumulado do fluxo de caixa, quando negativo, pode significar o óbvio, a empresa está gastando mais que a sua receita permite.

As causas podem ser:

Os prazos para pagamentos, oferecidos aos consumidores são maiores que os prazos que os fornecedores oferecem à sua empresa;

O valor das parcelas das compras realizadas em datas sazonais, como por exemplo, Natal e Dia das Mães, são mais altos que o saldo de caixa.