ORÇAMENTOS EMPRESARIAIS
Trabalho Universitário: ORÇAMENTOS EMPRESARIAIS. Pesquise 861.000+ trabalhos acadêmicosPor: GleicyMurbach • 5/11/2013 • 5.325 Palavras (22 Páginas) • 353 Visualizações
SUMÁRIO
1 Fluxo de Caixa Projetado 3
2 Demonstração do Fluxo de Caixa 4
PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
VENDAS TOTAL set/13 out/13 nov/13 dez/13 jan/14 fev/14
set/13 R$ 19.680,00 R$ 5.904,00
out/13 R$ 20.896,00 R$ 15.911,20
nov/13 R$ 21.663,00 R$ 20.870,74
dez/13 R$ 24.630,00 R$ 22.292,30
jan/14 R$ 21.447,00 R$ 23.052,03
fev/14 R$ 17.480,00 R$ 20.925,33
TOTAL R$ 125.796,00 R$ 5.904,00 R$ 15.911,20 R$ 20.870,74 R$ 22.292,30 R$ 23.052,03 R$ 20.925,33
PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
CONTAS A PAGAR/ FORNECEDORES ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/13 jan/14 fev/14
set/13 R$ 3.250,00
out/13 R$ 5.963,00
nov/13 R$ 6.790,00
dez/13 R$ 7.965,00
jan/14 R$ 1.580,00
fev/14 R$ 1.688,00
TOTAL R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00
PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
ENTRADAS DE CAIXA ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/13 jan/14 fev/14
SALDO INICIAL DE CAIXA R$ 1.970,00 R$ 1.970,00
RECEBIMENTO DE DUPLICATAS R$ 4.750,00 R$ 890,00 R$ 5.640,00
TOTAL R$ 6.720,00 R$ 890,00 R$ 7.610,00
PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA FINANCEIRO
SAIDAS DE CAIXA ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/13 jan/14 fev/14
SALARIOS E ENCARGOS R$ 2.470,00 R$ 2.320,00 R$ 3.980,00 R$ 4.650,00 R$ 3.986,00 R$ 2.390,00
ALUGUEL R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.450,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00 R$ 1.750,00
COMISSÕES 60% R$ 486,00 R$ 390,00 R$ 543,00 R$ 1.009,80 R$ 510,00 R$ 559,20
PUBLICIDADE 40% R$ 324,00 R$ 260,00 R$ 362,00 R$ 673,20 R$ 340,00 R$ 372,80
DESPESAS ADMINISTRATIVAS R$ 1.590,00 R$ 1.800,00 R$ 2.380,00 R$ 2.677,00 R$ 1.780,00 R$ 1.034,13
PRÓ-LABORE R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 2.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00 R$ 3.200,00
EMPRESTIMOS R$ 4.515,00 R$ 2.123,00 R$ 2.089,00
IMPOSTOS R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00
TOTAL R$ 8.923,00 R$ 11.005,00 R$ 13.460,00 R$ 14.334,00 R$ 11.922,00 R$ 9.786,13
DEMOSTRATIVO DO FLUXO DE CAIXA DIRETO
ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/13 jan/14 fev/14
ATIVIDADES OPERACIONAIS
SALDO DE CAIXA ANTERIOR R$ 14.300,00 R$ 1.970,00 R$ 3.466,00 R$ 2.799,20 R$ 2.919,94 R$ 2.413,24 R$ 1.963,27
RECEBIMENTOS DE CLIENTES R$ 346.670,00 R$ 10.654,00 R$ 16.801,20 R$ 20.870,74 R$ 22.292,30 R$ 23.052,03 R$ 28.535,33
FORNECEDORES R$ 150.000,00 R$ 3.250,00 R$ 5.963,00 R$ 6.790,00 R$ 7.965,00 R$ 1.580,00 R$ 1.688,00
IMPOSTOS S/ VENDAS R$ 100.000,00 R$ 403,00 R$ 462,00 R$ 456,00 R$ 374,00 R$ 356,00 R$ 480,00
INVESTIMENTO/IMOBILIZADO R$ 80.000,00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
DESPESAS ADM. E C/ VENDAS R$ 30.000,00 R$ 8.520,00 R$ 10.543,00 R$ 13.004,00 R$ 13.960,00 R$ 11.566,00 R$ 9.306,13
PAG. DE INVESTIMENTO R$ 15.000,00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
PAG. DE FINANCIAMENTOS R$ 12.000,00 R$ 4.515,00 R$ - R$ - R$ - R$ 10.000,00 R$ -
PAG. DE IR CONT. SOCIAL R$ 10.000,00 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ -
PAG. DE JUROS R$ 2.215,00 R$ 500,00 R$ 500,00 R$ 500,00 R$ 500,00
EMPRESTIMOS R$ 4.515,00 R$ 10.000,00
(=) CAIXA LIQUIDO OPERACIONAL R$ (38.030,00) R$ 3.466,00 R$ 2.799,20 R$ 2.919,94 R$ 2.413,24 R$ 1.963,27 R$ 19.024,47
ATIVIDADE DE INVESTIMENTO
VENDA DE IMOBILIZADO R$ 10.000,00 R$
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