Atividade de Fluxo de Caixa

Questão 1:

Elabore o Fluxo de Caixa da Cia Projetos Betim, relativo aos primeiros 6 meses de operação conforme dados apresentados no Plano de Negócios:

O investimento inicial da empresa será de R$ 180.400,00 com participação de capital próprio de 55%. O valor do capital de terceiros terá um custo de 1,85% ao mês e deverá ser pago em 36 meses, com carência de pagamento de parcela de 60 dias. Os juros terão carência de 30 dias.

A compra de ativo fixo para a operação da empresa foi no valor de R$ 80.500,00 que será pago em 3 parcelas, 30% em 30 dias, 35% em 60 dias e o restante em 90 dias.

Os valores relativos às despesas de constituição e abertura da empresa somam R$ 1.800,00 e deverão ser pagas no mês inicial de atividades.

A receita da empresa será conforme planilha abaixo:

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Os custos com mercadorias para revenda correspondem a 48% do Preço de Venda.

Os recebimentos das vendas e os pagamentos das compras serão: 40% a vista e 60% em 30 dias.

Ocorrerão custos fixos de operação geral da empresa no valor mensal de R$ 8.340,00 pagos 60% no mês de ocorrência e o restante em 30 dias.

Os valores dos salários e encargos mensais serão de R$ 6.485,00 e serão pagos no mês subsequente.

As despesas fixas mensais serão de R$ 5.920,00 e serão pagas 40% no mês corrente e o restante no mês seguinte.

Há despesas variáveis correspondentes a comissões dos vendedores na proporção de 1,3%, e serão pagas no mês seguinte.

Após o 3º. Mês a empresa fará aplicação de 60% do saldo de caixa em renda fixa.

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