A DEPENDÊNCIA FINANCEIRA

FINANCEIRO

O departamento financeiro é o responsável por organizar os recursos de uma empresa, garantindo assim a integridade e competitividade em seu ramo de atuação. A estrutura deste departamento é definida conforme seu porte, e geralmente em pequenas empresas o controle é feito pelo proprietário.

Vemos a importância deste setor através do relacionamento com todas as áreas, capaz de administrar o dinheiro, exigindo profissionais capacitados e determinados na execução das atividades impostas.

Podemos verificar abaixo os seguimentos desta complexa área:

• Tesouraria

Dentre as funções deste departamento temos a Tesouraria, encarregada por gerenciar o fluxo de caixa da empresa, ou seja, as entradas e saídas diárias de dinheiro são computadas, verificando os débitos e créditos das contas bancárias vinculadas a empresa para que nenhum valor deixe de ser contabilizado.

• Gestão de impostos

Também conhecido como departamento fiscal, que lida com o cálculo de impostos a pagar e cumprimento das exigências tributárias, que podemos resumir como uma área capaz de identificar o enquadramento favorável a empresa, onde a WSM TREINAMENTOS E SERVIÇOS EM ALTURA EIRELI-ME analisou e definiu ser Optante pelo Simples Nacional, que consiste em empresas com receita bruta anual de até R$ 3,6 milhões, que passará a R$4,8 milhões em 2018.

(NESTE ESPAÇO VOU COLOCAR UM GRÁFICO DE EMPRESAS OPTANTES PELO SIMPLES)

• Gestão de contas

A área de gestão de contas administra os direitos e deveres da empresa, também conhecido como contas e pagar e contas a receber.

O “contas a pagar” controla os vencimentos, atentando-se para que nenhum prazo de pagamento seja ultrapassando, a fim de evitar multas e atrasos e até suspensão de fornecedores e/ou companhias de consumo. Já a área de “contas a receber” monitora os direitos junto aos clientes, monitorando para que os serviços prestados sejam pagos corretamente. Na WSM TREINAMENTOS E SERVIÇOS EM ALTURA EIRELI-ME, os prazos para recebimento dos serviços prestados são negociados individualmente com cada cliente, considerando o valor e histórico de negociações, com vencimentos para dia 30, 60 e 90 dias a contar da data de realização do serviço, onde a forma de pagamento é através de boleto ou depósito bancário.

• Contabilidade

A contabilidade gerencia o controle do patrimônio organizacional, que consiste nos ativos (bens e direitos que ela possui) e passivos (as obrigações), onde no grupo dos ativos está incluso os imóveis, as mercadorias, os equipamentos, o capital efetivo em caixa e valores a receber dos clientes. Do outro lado, o passivo, que representa as dívidas e as contas a vencer. A partir deste cálculo, determina-se o lucro ou prejuízo de ma empresa.

• Planejamento financeiro

Assim que os principais setores listados anteriormente da área financeira estiverem alinhados, o planejamento financeiro fornecerá automaticamente informações