COMPLIANCE: FERRAMENTA DE MITIGAÇÃO DE RISCOS OPERACIONAIS EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS

SOCIEDADE CULTURAL EDUCACIONAL DE ITAPEVA

       FACULDADE DE CIÊNCIAS SOCIAIS E AGRÁRIAS DE ITAPEVA

                

COMPLIANCE: FERRAMENTA DE MITIGAÇÃO DE RISCOS OPERACIONAIS EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS.

                

                

Saulo Gonçalves Oliveira Duarte

                                

Itapeva – São Paulo – Brasil

SOCIEDADE CULTURAL E EDUCACIONAL DE ITAPEVA

FACULDADE DE CIÊNCIAS SOCIAIS E AGRÁRIAS DE ITAPEVA

COMPLIANCE: FERRAMENTA DE MITIGAÇÃO DE RISCOS OPERACIONAIS EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS.

Saulo Gonçalves Oliveira Duarte

Prof Esp. Cristian Fabio de Deus

                                        

“Trabalho de Conclusão de Curso apresentado a Faculdade de Ciências Sociais e Agrárias de Itapeva para obtenção do título de Bacharel em Administração”.

Novembro / 2017

Itapeva – SP

Ficha catalográfica

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Folha de Aprovação

“Não podemos aprender nada de novo

 até que possamos admitir que ainda não

sabemos de tudo.”

Erwin G. Hall

Dedico esse trabalho a Deus,

por sempre ter me abençoado e,

em especial a minha linda e querida esposa Isis,

pela paciência e compreensão às minhas ausências.

AGRADECIMENTOS

Agradeço primeiramente a Deus, todo poderoso, por ter me proporcionado o dom da vida, por guiar meu caminho e sempre estar ao meu lado em minhas escolhas.

Quero agradecer ao meu pai Ivair e especialmente a minha maravilhosa mãe Maria Ivone, mulher forte e guerreira, que criou a mim e meus irmãos, mostrando-nos o caminho certo a se seguir, e mesmo com toda a simplicidade em nossa criação nos proporcionou uma vida digna e nos ensinou a correr atrás de nossos sonhos. Quero agradecer também ao meu irmão Felipe, por ter me apresentado ao curso e me incentivado a prestar vestibular.

Agradeço também a minha querida e amada esposa Isis, por ter mudado minha vida, tanto pessoal como no âmbito profissional, companheira para todos os momentos, amiga inseparável, sempre acreditou em mim, razão pela qual eu acredito ser capaz, pois sem ela, creio que não chegaria onde estou hoje.

Não poderia deixar de agradecer também aos meus queridos mestres, professores que me ensinaram desde os primeiros dias de aula, agradeço a todos sem exceção, por agregar e proporcionar todo o conhecimento que possuo hoje em relação ao curso, conhecimentos esses que com certeza levarei para o resto de minha vida, e me ajudarão a ser um profissional excepcional. Em especial agradeço ao meu professor e orientador Cristian, que além de todo o ensinamento como professor, não deixou nada a desejar como orientador, sempre me ajudou no que estava ao seu alcance, trilhou meu caminho para que esse trabalho fosse possível e sempre acreditou em meu potencial, uma pessoa que admiro muito e não vejo apenas como professor, mas sim como um amigo.

E com certeza não poderia faltar o agradecimento aos meus amigos, que desde o inicio me acompanharam nessa trajetória, amizade que levarei para sempre, em especial, Ingrid, Maria Alice, Christopher, Mariana e Tamires.  

SUMÁRIO

1.        INTRODUÇÃO        9

2.        REFERENCIAL TEÓRICO        11

2.1        Programa de Compliance        11

2.2        Fraudes e Corrupções        15

2.3        Riscos        17

2.4        Instituição Financeira        20

2.5        Nova Lei Anticorrupção        21

2.6        Baring Brothers e Lehman Brothers        22

2.7        Acordo de Basiléia – Basiléia I, II e III.        24

3.        MATERIAIS E MÉTODOS        28

4.        RESULTADOS E DISCUSSÕES        30

5.        CONSIDERAÇÕES FINAIS        35

6.        REFERÊNCIAS        37

COMPLIANCE: FERRAMENTA DE MITIGAÇÃO DE RISCOS OPERACIONAIS EM INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS.

RESUMO – Nota-se uma grande exposição de riscos operacionais em instituições financeiras, determinado pelas deficiências em processos, erros humanos, fraudes ou falhas no sistema, com isso, faz-se necessário o conhecimento e aplicação de programas de compliance para combater estes e outros tipos de riscos que as instituições financeiras estão submetidas. Demonstrando que a regularidade das ocorrências de fraudes e corrupções torna-se incontestável o monitoramento contínuo, o “estar” em compliance, bem como a revisão constante dos normativos e controles internos. O presente estudo tem como objetivo apresentar conceitos e a importância da presença do compliance nas organizações. Com o propósito de descobrir se um programa de compliance trará benefícios se implantado em uma instituição financeira para redução e prevenção de fraudes e corrupção. A presente pesquisa trata-se de um levantamento bibliográfico do tema proporcionando conhecimento para aplicação prática na resolução de problemas específicos.