A produção de finanças corporativas da empresa Meta Solutions

1 INTRODUÇÃO

A Produção Textual de finanças empresariais está apresentando o Fluxo de caixa da empresa Meta Soluções e atendendo as solicitações da empresa, explicando de forma detalhada as dúvidas dos diretores da empresa.

É necessário a empresa estar informada, pois a sobrevivência das empresas e organizações depende significantemente de planejamentos das finanças empresariais. Esse planejamento é um processo construtivo onde qualquer negócio, qualquer estabelecimento deve-se adequar.

DESENVOLVIMENTO

Fluxo de caixa da empresa Meta Soluções

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

A VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.250,00

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.175,33

PAGAMENTOS

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

HONORARIOS 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGO EMPRESTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRESTIMO 250,00

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.724,13

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 - 0,00

O fluxo de caixa é o instrumento que permite ao administrador financeiro: planejar, organizar, coordenar, dirigir e controlar os recursos financeiros de sua empresa para um determinado período. Esse controle e útil tanto quando a empresa está crescendo e aumentando suas atividades quanto no momento em que apresenta prejuízo, tornando mais fácil a visualização de problemas que estão levando a esse prejuízo.

Ao se tomar determinada escolha, deixa-se de lado as demais possibilidades, pois são excludentes, (escolher uma é recusar outras). A alternativa escolhida associa-se como “custo de oportunidade” o maior beneficio NÃO obtido das possibilidades NÃO escolhidas, isto é “a escolha de determinada opção impede o usufruto dos benefícios que as outras opções poderiam proporcionar”. O mais alto valor associado aos benefícios não escolhidos pode ser entendido como um custo da opção escolhida, custo chamado “de oportunidade”.

Um exemplo disso é se uma cidade decide construir um hospital num terreno vazio de propriedade estatal ou pública, o custo de oportunidade é representado pela renuncia a erguer outras construções naquele terreno e com o capital investido. Rejeita-se, por exemplo, a possibilidade de construir um centro desportivo, ou um estacionamento, ou ainda a venda do terreno para amortizar parte das dívidas da cidade, e assim por diante.

Toda empresa deve possuir orçamentos empresariais; pois as que não possuem estarão susceptíveis a surpresas em seus controles orçamentários. Os orçamentos empresariais são um plano estratégico de uma administração para determinado exercício. A elaboração de um orçamento deve sempre ser feita com base nas previsões, nunca limitando a sua elaboração ao histórico, aos resultados e pressupostos passados.

As principais etapas para uma empresa elaborar o orçamento empresarial são: orçamento de vendas, orçamento dos custos de matéria-prima, orçamento dos custos de mão-de-obra direta, orçamento de custos indiretos de fabricação, despesas de vendas e administrativas, projeção dos financeiros. Os tipos de orçamentos empresariais são: Orçamento Estático (Budget), Orçamento Flexível, Rolling Budget Eforecat, Beyound Budgeting, Orçamento ajustado Forecast, Orçamento Base Zero e Controle Matricial.

O Payback descontado demonstra o tempo que leva para se ter o retorno do investimento, ou seja, o tempo necessário para o investimento se pagar e começar a dar lucro, levando em consideração o efeito de se trazer o fluxo de caixa o valor presente.

As diferenças entre impostos, contribuições e taxas são:

IMPOSTO- Não há uma destinação específica para os recursos obtidos