Compania de sucesso

SUMÁRIO
INTRODUÇÃO 3
1 CONTABILIDADE DA EMPRESA COMPANHIA SUCESSO LTDA 4
1.1 LANÇAMENTOS NO LIVRO DIÁRIO 4
1.2 RAZONETES 6
1.3 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO 10
2 RELATÓRIO GERENCIAL 11
2.1 PLANEJAMENTO 11
2.1.1 ÁREA COMERCIAL 12
2.1.2 ÁREA DE GESTÃO DE PESSOAS 12
2.1.3 ÁREA ADMINISTRATIVO-FINANCEIRA 13
2.2 ORGANIZAÇÃO 13
2.3 DIREÇÃO 14
2.4 CONTROLE 14
3 AS CAUSAS QUE GERAM A MORTALIDADE EMPRESARIAL 16
CONCLUSÃO 19
REFERÊNCIAS 20

INTRODUÇÃO

É indiscutível que nos tempos de hoje, o mercado empresarial está se tornando cada vez mais competitivo, o que exige das empresas uma maior capacidade de inovação em suas técnicas de administração. Para se obter um bom resultado comercial, é imprescindível a atuação de um profissional de contabilidade que seja mais que um contador, seja um bom gestor financeiro, estando atento às variações do mercado de negócios e que esteja pronto para orientar a empresa em suas principais decisões.
Esta produção textual trata-se de uma análise contábil da empresa Companhia Sucesso LTDA que está iniciando suas atividades e necessita uma orientação profissional na gestão dos recursos financeiros, por isso decide contratar a equipe de profissionais do Escritório Contábil Integral LTDA.


1 CONTABILIDADE DA EMPRESA COMPANHIA SUCESSO LTDA
1.1 LANÇAMENTOS NO LIVRO DIÁRIO


05/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Salários a pagar
1748,00
C: Caixa
1748,00
Vlr. Pagamentos de salários provisionados mês 01


07/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: FGTS a pagar
152,00
C: Caixa

152,00
Pagamento de FGTS provisionado mês 01


18/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: INSS a recolher
617,50
C: caixa
617,50
Pagamento de INSS provisionado mês 01


18/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: BANCO
10.000,00
C:Clientes a receber
10.000,00
Recebimento. De clientes via banco ref NF 002


18/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Móveis
3000,00
C: Fornecedores a pagar
3000,00
Compra de cadeiras a prazo 30 dias




19/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Fornecedores a pagar
2000,00
C: Banco
2000,00
Pagamento de fornecedores via banco NF 035



19/02 LANÇAMENTOS
VALOR

D: Energia a pagar
2.000,00
C: Caixa
2.000,00
Pgto energia mês 01



25/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Água a pagar
1.000,00
C: Caixa
1.000,00
Pgto fatura de água ref. Mês 01



27/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Empréstimos e financiamentos
1.000,00
C: Caixa
1.000,00
Valor pgto de parcela empréstimo parcela 01/05


28/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Despesas com Água
900,00
C: Água a pagar
900,00
Valor provisão de despesas com água mês 02


28/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Despesas com energia 
1.800,00
C: energia a pagar
1.800,00
Valor provisão de despesa com energia mês 02



28/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Despesas com pessoal
1.900,00
C: Salários a pagar
1.900,00
Valor provisão de salários mês 02




28/02 LANÇAMENTOS
VALOR
D: Salários a pagar
152,00
C: INSS a recolher
152,00
Valor provisão INSS parte dos empregados


28/02LANÇAMENTOS
VALOR
D: Despesas com pessoal
152,00
C: FGTS a pagar
152,00
Valor provisão FGTS sobre salários ref mês 02


28/02LANÇAMENTOS
VALOR
D: Despesas com INSS
465,50
C: INSS a recolher
465,50
Valor provisão INSS patronal ref mês 02



1.2 RAZONETES
CAIXA
DÉBITO
CRÉDITO
12.000,00
1.748,00
2.000,00
152,00

617,50

ref mês 02



1.2 RAZONETES
CAIXA
DÉBITO
CRÉDITO
12.000,00
1.748,00
2.000,00
152,00

617,50

2.000,00

1.000,00

1.000,00
7.482,50


BANCO CONTA MOVIMENTO
DÉBITO
CRÉDITO
18.000,00
2.000,00
10.000,00





26.000,00


COMPUTADORES E PERIFÉRICOS
DÉBITO
CRÉDITO
8.000,00







8.000,00


FORNECEDORES A PAGAR
DÉBITO
CRÉDITO
2.000,00
11000,00

3.000,00





12.00,00

SALÁRIOS A PAGAR
DÉBITO
CRÉDITO
1.748,00
1748,00
152,00
1.900,00





1748,00


MÓVEIS
DÉBITO
CRÉDITO
3.000,00







3.000,00


EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
DÉBITO
CRÉDITO
1.000,00
5.000,00






TOTAL
4.000,00

INSS A RECOLHER
DÉBITO
CRÉDITO
617,50
617,50

152,00

465,50


TOTAL
617,50



FGTS A RECOLHER
DÉBITO
CRÉDITO
152,00
152,00

152,00




TOTAL
152,00

ENERGIA A PAGAR
DÉBITO
CRÉDITO
2.000,00
2.000,00

1.800,00




TOTAL
1.800,00

RECEITAS DE SERVIÇOS
DÉBITO
CRÉDITO

15.000,00

2.000,00




TOTAL
17.000,00

DESPESAS COM ÁGUA 
DÉBITO
CRÉDITO
1.000,00

900,00





1.900,00


ÁGUA A PAGAR
DÉBITO
CRÉDITO
1.000,00
1.000,00

900,00




TOTAL
900,00

CPIATLA SOCIAL
DÉBITO
CRÉDITO

25.000,00






TOTAL
25.000,00

DESPESAS COM PESSOAL
DÉBITO
CRÉDITO
2.517,50

1900,00

152,00



4.569,50


DESPESAS COM ENERGIA
DÉBITO
CRÉDITO
2.000,00

1.800,00





3.800,00


1.3 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO




MOVIMENTO

CONTAS
DÉBITO
CÉDITO
CAIXA
7.482,50

BANCO CONTA MOV.
26.000,00

CLIENTES A RECEBER
8.000,00

COMPUTADORES E PERIFÉRICOS
8.000,00

MÓVEIS
3.000,00

FORNECEDORES A PAGAR

12.000,00
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

4.000,00
SALÁRIOS A PAGAR

1.748,00
INSS A RECOLHER

617,50
FGTS A RECOLHER

152,00
ÁGUA A PAGAR

900,00
ENERGIA A PAGAR

1.800,00
CAPITAL SOCIAL

25.000,00
RECEITAS DE

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