Finanças Empresariais

FINANÇAS EMPRESARIAIS

Esta produção textual tem por objetivo mostrar os conhecimentos adquiridos

no curso até o presente momento, os quais serão de suma importância para a

realização desta atividade. Sendo assim, através da montagem do fluxo de caixa e

o relatório de consultoria poderemos verificar quais decisões tomar com relação à

empresa ou como lhe prestar consultoria.

Outro ponto importante a ser abordado é a maneira que as empresas de

nossa região utilizam como controles financeiros para seu pleno desenvolvimento,

alcançando desta forma o sucesso almejado.

Fluxo de Caixa

META SOLUCOES EM MOVEIS PLANEJADOS LTDA

SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRODEZEMBROJANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL

PERIODO

1. SALDO INICIAL 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 0,00 8.069,07

2.1 Vendas 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00

2.1.2 À Vista (30%) 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

2.1.3.1 30 Dias (70%) 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03 8.565,20

2.1.3.2 60 Dias (30%) 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30 4.503,87 3.670,80

2.1.4.1 à Vista 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

2.1.4.2 30 dias 0,00 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03R$ 8.565,20

2.1.4.3 60 dias 0,00 0,00 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30R$ 4.503,87 R$ 3.670,80

Total receb. Vendas (por mês) 5.904,00 15.912,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 20.925,33R$ 13.069,07 R$ 3.670,80

2.2.1 Duplicatas em Carteira 4.750,00 890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total Duplicatas a receber 4.750,00 890,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.3.1 Emprestimos 5.263,16

TOTAL DE RECEBIMENTOS 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.188,49R$ 13.069,07 R$ 3.670,80

3.1.1 Fornecedores 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

Total de Compras 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00 0,00 0,00

3.2.1 Comissões sobre Vendas 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

3.2.2 Publicidade 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

3.2.3 Imposto sobre Vendas 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

Total Despesas Variáveis 1.213,00 1.112,00 1.361,00 2.057,00 1.206,00 1.412,00 0,00 0,00

3.3.1 Aluguel 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

3.3.2 Salários 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

3.3.3 Pró-Labore 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

3.3.4 Despesas Administrativas 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

Total Despesas Fixas 7.710,00 7.770,00 10.010,00 12.277,00 10.716,00 8.374,13 0,00 0,00

3.4.1 Amortização Emprestimos 0,00 2.123,00 2.089,00 0,00 0,00 0,00

3.4.2 Maquinas e Equipamentos 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 15.000,00

3.4.3 Pagamento juros antecipados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 263,16

3.4.4 Pagamento Financiamentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

Total Investimentos 0,00 2.123,00 2.089,00 0,00 10.000,00 15.263,16 5.000,00

TOTAL DE PAGAMENTOS 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.737,29 5.000,00 0,00

4. SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 0,00 8.069,07 11.739,87

Relatório de Consultoria

Com relação às duvidas dos diretores sobre finanças empresariais se

O Fluxo de Caixa é uma ferramenta simples, mas extremamente útil e

poderosa para tornar a gestão financeira de sua empresa mais eficiente, auxiliando

no planejamento financeiro e fornecendo informações para tomada de decisões. É

considerado um dos principais instrumentos de avaliação da capacidade de uma

empresa gerar recursos. Permite analisar como a empresa desenvolve sua política

de captação e aplicação de recursos, o acompanhamento entre o projetado e o

efetivamente realizado, identificando as variações e suas causas.

O Custo de Oportunidade representa o custo associado a uma determinada

escolha medido em termos da melhor oportunidade perdida, ou seja, representa o

valor que atribuímos à melhor alternativa de que prescindimos quando efetuamos

a nossa escolha. Por exemplo: Se uma cidade decide construir um hospital

num terreno vazio de propriedade estatal ou pública, o custo de oportunidade é

representado pela renúncia a erguer outras construções naquele terreno e com o

Toda empresa precisa controlar seus custos e