O desenvolvimento de competências na elaboração do fluxo de caixa, demonstrando a sua utilidade e empresarial o uso de dados para a gestão financeira

Curso de Graduação em Administração

Disciplinas:

Administração Financeira e Orçamentária

Mercado de Capitais

Direito Tributário

Professores:

Semestre:

Fábio Proença

Karen Manganotti

Vânia Silva

Janaína Vargas

PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDISCIPLINAR INDIVIDUAL

TEMA: FINANÇAS EMPRESARIAIS – 4º SEMESTRE

OBJETIVOS:

Desenvolver habilidades na elaboração de um fluxo de caixa, demonstrando sua

utilidade e a utilização dos dados empresarias para a gestão financeira, possibilitando,

portanto, um maior aprendizado para exercer a função financeira de uma empresa.

ATENÇÃO: Antes de você verificar os conteúdos a serem contemplados em sua

produção textual, leia o texto a seguir que servirá de contexto para a elaboração da

produção textual:

INFORMAÇÕES:

A industrial Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda., iniciou suas

atividades em 01/08/2013, com a produção de móveis planejados.

A empresa possui dentro da sua atividade operacional dois

departamento de produtivos: Corte e Montagem. Já as atividades de apoio à produção

ocorrem em dois departamentos auxiliares: Almoxarifado e Manutenção.

Os dados financeiros e operacionais projetados pelos sócios para os

próximos 6 meses são:

a) Faturamento no período:

Setembro

R$ 19.680,00

Outubro

R$ 20.896,00

Novembro

R$ 21.663,00

Dezembro

R$ 24.630,00

4º.

Curso de Graduação em Administração

Janeiro

R$ 21.447,00

Fevereiro

R$ 17.480,00

Total

R$ 125.796,00

Informações complementares: 30% das vendas são realizadas à vista

e 70% a prazo. Das vendas a prazo, 70% são recebidas com 30 dias e 30 % com 60 dias.

b) Compras no período:

O departamento de compras da empresa nos informa que o valor a

ser pago à fornecedores por operações comerciais no período será de:

Setembro

R$

3.250,00

Outubro

R$

5.963,00

Novembro

R$

6.790,00

Dezembro

R$

7.965,00

Janeiro

R$

1.580,00

Fevereiro

R$

1.688,00

c) Folha de Pagamento

O departamento pessoal comunica que a folha de pagamento e

encargos sociais nos meses será:

Setembro

R$

2.470,00

Outubro

R$

2.320,00

Novembro

R$

3.980,00

Dezembro

R$

4.650,00

Janeiro

R$

3.986,00

Fevereiro

R$

2.390,00

d) Despesas de Aluguel

O contrato de locação do imóvel prevê como despesa de aluguel, a

serem desembolsados no período, os seguintes valores:

Setembro

R$

1.450,00

Outubro

R$

1.450,00

Novembro

R$

1.450,00

Curso de Graduação em Administração

Dezembro

R$

1.750,00