APS UNIP

1. Disponível (R$2.478 milhões)

• Relação de todos os bancos com os quais a Empresa opera ou operou durante 2014 - Carta de representação dos bancos enviar

Aplicações financeiras (tudo CDI, 85%) , banco do brasil (84%, CDI )

2. Duplicatas a receber (9.413 milhões)

• Arquivo financeiro de clientes nacionais e estrangeiros (aging-list) na data base 30.09.2014;

• Composição da rubrica contábil “Provisão pra peras” em 30/09/2014;

• Posição financeira de clientes inadimplentes na data atual (caso exista). Iremos discutir os principais casos existentes

3. Créditos com pessoal (R$121 mil)

• Composição (conciliação) das rubricas “Adiantamento para despesa”, “Adiantamento de PPR” e Adiantamento de 13° salário em 30.09.2014

4. Adiantamento a fornecedores (R$879 mil)

• Composição (conciliação) da rubrica “Adiantamento a fornecedores” em 30.09.2014

5. Impostos a recuperar (R$188 mil)

• Composição (conciliação) de todas as rubricas de IPI, ICMS, ISS, PIS, COFINS, INSS e CIAP a compensar na data base 30.09.2014

• Planilha de controle referente ao CIAP a apropriar;

6. Outras contas a receber (R$623 mil)

• Composição (conciliação) da rubrica “Importações em andamento” em 30.09.2014;

7. Estoques (R$6.236 milhões)

• Relatório analítico de bens em 30.09.2014;

• Relação de produtos obsoletos e/ou com baixo giro;

Giro 7 . (360/7)

8. Despesas antecipadas (R$1.534 milhões)

• Planilhas de controle referente aos custos de empréstimos a apropriar em 30.09.2014;

9. Outros créditos e valores – Longo prazo (R$634 mil)

• Sem solicitações - Documentos já solicitados em outras áreas

10. Imobilizado (R$12.311 milhões)

• Cópia de todos as escrituras dos terrenos e imóveis de posse da Empresa;

• Cópia de laudos de avaliação de imóveis (caso haja);

• Relatório analítico de controle de bens do ativo imobilizado (caso exista);

• Mapa de adições e baixas ao ativo imobilizado durante 2014;

• Razões de todas as contas de ativo imobilizado (de janeiro a setembro de 2014);

• (FAZER TESTE DE SUFICENCIA = SEGUROS)

11. Intangível (R$1.189 milhões)

• Faremos um entendimento prévio sobre a natureza das rubricas de intangível para posteriormente avaliarmos as documentos que serão solicitadas;

12. Empréstimos e financiamentos (R$4.098 milhões)

• Planilha de controle de todos os empréstimos em aberto na data base 30.09.2014;

• Cópia dos respectivos contratos em aberto (em via digitalizada, se possível);

Esta sendo