Anhanguera Educacional Fictícia LTDA

Anhanguera Educacional

ANO

A “Fictícia LTDA” é uma microempresa especializada no comércio de roupas infantis, que já atua há alguns anos no mercado e esta passando por sérios problemas financeiros. Ao contratar os serviços de um consultor, o gerente da “Fictícia LTDA” recebeu instruções para anotar as previsões de entradas e saídas em dinheiro durante 2 semanas em um fluxo de caixa, para melhor visualizar sua situação e poder propor melhorias. As entradas e saídas registradas foram as seguintes:

- Receita de vendas diária prevista: R$ 850,00 (exceto domingo)

- Em 01/01/2013:

Saldo em caixa do período anterior = R$ 7.000,00

- Em 02/01:

Pagamento de aluguel = - (R$ 900,00)

Conta de energia elétrica = - (R$ 250,00)

Conta de àgua = - (R$ 70,00)

- Em 05/01:

Salário dos funcionários da loja = - (R$ 3.000,00)

Pagamento ao fornecedor = - (8.000,00)

Conta telefonia / internet = - (210,00)

- Em 08/01:

Recebimento de vendas parceladas = R$ 3.000,00

Analise o registro das entradas e saídas de caixa expostas no fluxo de caixa abaixo:

Fluxo de Caixa: Fictícia LTDA

Observe, no fluxo de caixa, o saldo de cada dia e responda:

a) Em quais dias a empresa estará com saldo negativo em caixa? Há algo que possa ser feito para solucionar este problema? Justificar.

b) Analisando o fluxo de caixa e considerando que a empresa necessite adquirir um novo computador para o balcão, com pagamento à vista, qual o período indicado para realizar esta compra? Justifique.