FINANÇAS EMPRESARIAIS

SISTEMA DE ENSINO PRESENCIAL CONECTADO

ADMINISTRAÇÃO BACHARELADO

MARILUCI PIGATTO

PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDICIPLINAR INDIVIDUAL

TEMA: FINANÇAS EMPRESARIAIS- 4° SEMESTRE

Erechim

2013

MARILUCI PIGATTO

PRODUÇÃO TEXTUAL INTERDICIPLINAR INDIVIDUAL

TEMA: FINANÇAS EMPRESARIAIS- 4° SEMESTRE

Trabalho apresentado ao Curso de Administração de empresas da UNOPAR - Universidade Norte do Paraná, para as disciplinas de: Administração Financeira e Orçamentária, Mercado de Capitais, Direito Tributário .

Professores: Fabio Proença ,Karen Manganotti, Vânia Silva , Janaina Vargas.

Erechim

2013

SUMÁRIO

1- INTRODUÇÃO.........................................................................................................3

2- TABELA FLUXO DE CAIXA..................................................................................04

3- FLUXO DE CAIXA...................................................................................................5

4- CUSTO DE OPORTUNIDADE................................................................................5

5- ORÇAMENTO EMPRESARIAL...............................................................................5

6-PAYBACK..............................................................................................................6,7

7-IMPOSTOS...............................................................................................................7

8-TAXA......................................................................................................................7,8

9- COMPETÊNCIA TRIBUTÁRIA.................................................................................8

10- MERCADO DE CAPITAIS......................................................................................8

11- CONTROLE FINANCEIROS...............................................................................8,9

12- COMCLUSÃO......................................................................................................10

13- REFERÊNCIAS...................................................................................................11

1-INTRODUÇÃO

Através deste trabalho tentei demonstrar a importância, de organizar as movimentações que ocorrem em uma pequena ou grande empresa, esclarecer a importância do fluxo de caixa, planilha de entradas e saídas, demonstrado se a empresa teve ganhos ou prejuízos. A realização de orçamentos das compras, a diferença de impostos, contribuições e taxas. Os principais controles financeiros das empresas da nossa região.

2-Fluxo de caixa da Industrial Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda.

FLUXO DE CAIXA

MÊS/ANO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO TOTAL

Saldo inicial de Caixa 1.970,00

Caixa

Duplicatas a receber 4.750,00 890,00 5.640,00

Faturamento 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 125.796,00

Total de Entrada 133.406,00

Pagamento de Empréstimo 2.123,00 2.089,00 4.212,00

Pagamento de fornecedores 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00 27.236,00

Folha de Pagamento 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00 19.796,00

Despesas com Aluguel 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00 9.600,00

Comissão e Publicidade 810 650 905 1.683,00 850 932 5.830,00

Despesas administrativas 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13 11.261,13

Pagamento de Impostos 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00 2.531,00

Compras de Equipamentos 10.000,00 15.000,00 35.000,00

Pró-Labore 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 16.200,00

Total de saída 131.666,13

Saldo Final 1.739,87

A empresa fechou com saldo positivo de R$1.739,87.

3. Fluxo de caixa

Entende-se como fluxo de caixa o registro e controle das movimentações de caixa de qualquer empresa, demonstrando as entradas e saídas de recursos financeiros de um determinado período de tempo. O fluxo de caixa assume importante papel no planejamento financeiro da empresas.

Com essa estimativa a organização das finanças torna-se mais correta em função de ter em mãos o que irá receber e o que irá pagar em certo período de tempo, podendo prever possíveis investimentos com as sobras, bem como a busca de recursos quando existir déficit no caixa da empresa.

O principal objetivo do fluxo de caixa é

dar