FLUXOS DE CAIXA DA COMPANHIA SOLUÇÕES ALAVADAS EM UM LTDA PLANEADO MOBILIADO

SUMÁRIO

INTRODUÇÃO ........................................................................................................ 3

FLUXO DE CAIXA DA EMPRESA META SOLUÇÕES EM MÓVEIS PLANEJADOS LTDA......................................................................................................................... 4

RELATÓRIO DE CONSULTORIA..............................................................................5

REGIONALIZANDO.................................................................................................. 7

CONCLUSÃO .......................................................................................................... 8

REFERÊNCIAS ........................................................................................................ 9

INTRODUÇÃO

O objetivo deste trabalho é apresentar a resolução das atividades propostas, expondo de forma clara e abrangente soluções e alternativas para as situações enfrentadas pela empresa Meta Soluções. Utilizar o fluxo de caixa e os relatórios contábeis como instrumentos de trabalho possibilita a avaliação, o planejamento, a execução e o controle das ações que facilitam as tomadas de decisões nas empresas pelos gestores e favorecem o desenvolvimento e aperfeiçoamento de suas atividades.

Ressaltamos ainda, a importância de se acompanhar a situação financeira da empresa para manter as receitas e despesas em equilíbrio e assegurar o bom desempenho econômico- financeiro da mesma. Serão tratadas as situações propostas para a empresa Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda.

FLUXO DE CAIXA DA EMPRESA META SOLUÇÕES EM MÓVEIS PLANEJADOS LTDA.

O fluxo de caixa da empresa Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda tem se mantido em constante equilíbrio, porém, ao realizar qualquer investimento percebe-se a necessidade da realização de empréstimo para manter as contas equilibradas. Dessa forma, fica evidenciada a necessidade de reestruturar as contas da empresa para que se consiga majorar o fluxo de caixa tornando os empréstimos dispensáveis no futuro.

É importante ressaltar que o fluxo de caixa demonstra a saúde financeira da empresa (Assef, 2003). Através dele podem-se implantar ações corretivas e ações preventivas para que as despesas não ultrapassem ou se equiparem ao valor da receita arrecadada, preservando sempre um saldo favorável e um capital de giro para evitar imprevistos financeiros. O fluxo da empresa apresenta-se da seguinte forma de acordo com as informações fornecidas:

FLUXO DE CAIXA

RECEBIMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

À VISTA 5.904,00 6.268,80 6.498,90 7.389,00 6.434,10 5.244,00

COM 30 DIAS 9.643,20 10.239,04 10.614,87 12.068,70 10.509,03

COM 60 DIAS 4.132,80 4.388,16 4.549,23 5.172,30

EM CARTEIRA 4.750,00 890,00

EMPRESTIMOS + JUROS 5.250,00

TOTAL 10.654,00 16.802,00 20.870,74 22.392,03 23.052,03 26.175,33

PAGAMENTOS SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO JANEIRO FEVEREIRO

FORNECEDORES 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00

FOLHA DE PAGAMENTO 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00

ALUGUEL 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00

COMISSÕES 486,00 390,00 543,00 1.009,80 510,00 559,20

PUBLICIDADE 324,00 260,00 362,00 673,20 340,00 372,80

DESPESAS ADM 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13

PRÓ-LABORE 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00

PGTO EMPRÉSTIMOS 2.123,00 2.089,00

IMPOSTOS 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00

INVESTIMENTOS 10.000,00 15.000,00

JUROS S/ EMPRÉSTIMO 250,00

TOTAL 12.173,00 16.968,00 20.250,00 22.299,00 23.502,00 26.724,13

SALDO ANTERIOR 1.970,00 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80

SALDO FINAL 451,00 285,00 905,74 998,77 548,80 0,00

A empresa possui uma linha de crédito no valor de R$ 35.000,00 ao custo de 5,0% a.m antecipados. Dessa forma, sugerimos a contratação de um empréstimo para equilibrar o fluxo de caixa da empresa. Do limite de R$ 35.000,00 que a empresa tem pré- aprovado, o empréstimo realizado será de R$ 5.000,00. O valor contratado será apenas para zerar a diferença de caixa sem contrair despesas muito altas e de longo prazo.

RELATÓRIO DE CONSULTORIA

Em análise realizada para verificar a capacidade financeira da empresa Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda foi constatada a necessidade de se otimizar o fluxo de caixa da empresa para obtenção de resultados mais satisfatórios. A função do fluxo de caixa é a de informar ao gestor sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo realizados e a realizar, de forma diária e acumulada.

No fluxo de caixa da empresa Meta Soluções em Móveis Planejados Ltda percebe-se que o resultado acumulado foi negativo, o que pode ter sido ocasionado por múltiplos fatores. Sugerimos que a empresa mantenha suas contas em equilíbrio prorrogando ou antecipando receitas ou débitos ao longo de determinado período.

Observou-se, ainda, que de acordo com a análise do