Finanças Empresariais

INTRODUÇÃO

Nesse trabalho iremos abordar a situação da empresa meta soluções,o que é necessário ser feito para para a empresa criar fundos ativos e um diagnóstico específico para soluções dos problemas,e para isso iremos trabalhar com informações financeiras e orçamentárias,primeiramente sabendo a importâmcia do fluxo de caixa pois apartir daí saberemos em qual situação se encontra a empresa.

Portanto a empresa térá como objetivo ampliar seus recursos ,ter controle do giro de caixa,e assim elaborando estratégias,que farão com que a empresa se mantenha atualizada,e preparada para mudanças frequentes no mercado.

Contudo também iremos mostrar a importância da ferramenta financeira para o desenvolvimento,controle e andamento da empresa de acordo com suas finanças.

FLUXO DE CAIXA META SOLUÇÕES

ITENS SET. OUT. NOV. DEZ. JAN. FEV. TOTAL

1. SALDO INICIAL 1.970,00 1.959,00 1.950,00 1.750,00 2.390,00 2.390,00 12.419,00

2. RECEBIMENTOS

2.1. Vendas 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 125.796,00

TOTAL DE RECEBIMENTOS 19.680,00 20.896,00 21.663,00 24.630,00 21.447,00 17.480,00 125.796,00

3. PAGAMENTOS

3.1. Compras 3.250,00 5.963,00 6.790,00 7.965,00 1.580,00 1.688,00 27.236,00

3.2. Despesas Variáveis

3.2.1. Impostos sobre Vendas 403,00 462,00 456,00 374,00 356,00 480,00 2.531,00

3.2.2. Comissões sobre Vendas 810,00 650,00 905,00 1.683,00 850,00 932,00 5.830,00

Total Despesas Variáveis 1.213,00 1.112,00 1.361,00 2.057,00 1.206,00 1.412,00 8.361,00

3.3. Despesas Fixas

3.3.1. Aluguel 1.450,00 1.450,00 1.450,00 1.750,00 1.750,00 1.750,00 9.600,00

3.3.2. Salários 2.470,00 2.320,00 3.980,00 4.650,00 3.986,00 2.390,00 19.796,00

3.3.3. Pro-Labore 2.200,00 2.200,00 2.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 16.200,00

3.3.4. Despesas adm. e gerais 1.590,00 1.800,00 2.380,00 2.677,00 1.780,00 1.034,13 11.261,13

Total Despesas Fixas 7.710,00 7.770,00 10.010,00 12.277,00 10.716,00 8.374,13 56.857,13

3.4. Investimentos

3.4.1. Maquinas e Equipamentos 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 15.000,00 25.000,00

3.4.2. Amortização Emprestimos 0,00 0,00

Total Investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 15.000,00 25.000,00

TOTAL DE PAGAMENTOS 12.173,00 14.845,00 18.161,00 22.299,00 13.502,00 11.474,13 92.454,13

4. SALDO FINAL 9.477,00 6.051,00 3.502,00 2.331,00 7.945,00 6.005,87 33.341,87

Para uma boa administração é necessário haja um bom controle financeiro,e saber todas as informações sobre o fluxo de caixa ,pois afinal é ele quem vai dizer a situação da empresa,

O fluxo de caixa é uma ferramenta muito importante para qualquer planejamento financeiro, o fluxo de caixa proporciona informações para a tomada de decisões nas operações do dia a dia de uma empresa. A organização financeira é fundamental, para isso foi criado o planejamento financeiro denominado fluxo de caixa que consiste em um relatório gerencial,que informa toda a movimentação de dinheiro (entrada e saída) sempre considerando um período determinado,o fluxo de caixa pode ser usado tanto para controle de movimentação de caixa diário como para uma projeção financeira, permite controlar o ativo da empresa,e qual é a riqueza da mesma e o que gera o lucro. O fluxo de caixa permite ao administrador financeiro; planejar, organizar, coordenar, dirigir, e controlar os recursos financeiras de uma empresa.

O custo de oportunidade é a oportunidade de um ganho ou perda,onde exista mais de uma opção ou seja é aquilo que se pode deixar de ganhar,e há existência de algum recurso.O custo de oportunidade é muito importante na construção do planejamento de custo da empresa,o empresário deve verificar qual a melhor alternativa de produção ou venda de seu produto,uma vez que esses recursos são escassos.Podemos então concluir que existe um custo de oportunidade para tudo que fazemos e esses custos deve ser conhecido e mensurado pela empresa.

Payback Descontado é o período que leva para ter retorno de um investimento, ou seja o tempo necessário para começar a dar lucro,levando em consideração o efeito do fluxo de caixa,o valor presente descontado.o playback descontado tem a mesma definição do playback nominal porem o calculo do descontado é mais preciso para levar em consideração o valor do dinheiro no tempo, primeiramente descontando o fluxo de caixa,e reduz o pagamento futuro pelo seu ccusto de capital.

Imposto: podem incidir sobre o patrimônio sobre a renda e sobre o consumo,sobre patrmônio é o IPVA e o IPTU,sobre renda IR IRRE,sobre consumo IPI que é cobrado dos produtos e o ICM que é pago pelo consumidor.

Contribuição: A contribuição é dividida em dois grupos,especial é cobrada quando se destina a um determinado grupo de atividades como por exemplo INSS e PIS (programa de integração social).é a contribuição de melhorias é quando ocorre uma melhoria que resulta