Finanças Empresariais

Trabalho apresentado no curso de Administração - 5º Semestre da Universidade Norte do Paraná – UNOPAR – Dependência

Referente às disciplinas:

- Administração Orçamentária;

- Administração Financeira;

- Matemática Financeira II;

- Direito Tributário;

- Teoria Econômica

Assis

2013

Sumário

Introdução........................................................................................1

Desenvolvimento..............................................................................2

1 Estabelecendo Controles..............................................................5

2 Montagem do Fluxo de Caixa.......................................................7

2.1 Ajuste no regime de competência para regime de caixa.......8

2.2 Fluxo de caixa.....................................................................10

3 Custo de capital............................................................................11

3.1 Os custos relativos................................................................12

3.2 Custo médio ponderado de capital........................................13

4 A inflação......................................................................................14

Conclusão........................................................................................16

Bibliografia.......................................................................................17

Introdução:

A administração financeira procura identificar oportunidades de negócios e investimentos que tenham valor superior ao seu custo de aquisição. Ela cuida basicamente do planejamento e gerência dos investimentos. Geralmente são investimentos a longo prazo feitos pela empresa

O principal papel do Administrador Financeiro é o relativo à tesouraria da empresa, ou seja, cuidar efetivamente do dinheiro, sua entrada e saída, e logicamente preservar o retorno exigido pelos acionistas, ele sempre tem que ficar atento com o montante de fluxo de caixa que espera receber, como irá recebê-lo e, ainda, com a probabilidade de recebê-lo. Neste sentido é necessário buscar um pleno entendimento da Administração de Caixa da empresa e o Custo ao qual este fluxo está submetido. A administração de caixa está intimamente ligada ao ciclo operacional da empresa e o custo de capital ao financiamento deste ciclo.

O que é realmente importante saber para uma boa administração financeira? Esta pergunta é comum entre os empresários, em especial aos pequenos e microempresários, mas é de difícil elaboração. Pode-se dizer que tudo na administração financeira