Gestão Financeira De Curto Prazo

Universidade do Sul de Santa Catarina – Unisul

Campus Virtual

Avaliação a Distância

Unidade de Aprendizagem: Gestão Financeira de Curto Prazo

Curso: Gestão da Tecnologia da Informação

Professor: Fabiana Witt

Nome do aluno: Ielton Ferreira Carneiro Pinto

Data: 23/02/2014

Orientações:

 Procure o professor sempre que tiver dúvidas.

 Entregue a atividade no prazo estipulado.

 Esta atividade é obrigatória e fará parte da sua média final.

 Encaminhe a atividade via Espaço UnisulVirtual de Aprendizagem (EVA).

Leia atentamente os enunciados e responda as questões:

1. A empresa Tupiniquim Ltda. está preocupada com a gestão eficiente de seus recursos de curto prazo. Diante disso, auxilie o Gestor Financeiro da empresa analisando como os pontos seguintes afetarão o CAIXA e o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO. Elabore suas respostas de acordo com os conteúdos estudados nessa unidade de aprendizagem. (2.5 pontos)

a) A empresa faz um empréstimo bancário de curto prazo e usa os fundos para quitar algumas de suas contas a pagar.

R: Não afeta o caixa e nem o capital de giro liquido.

b) A empresa usa caixa em mãos para comprar matérias primas.

R: Reduz o Caixa, mas não afeta o Capital de Giro Liquido.

c) A empresa recompra as ações em circulação.

R: Reduz o Caixa e o Capital de Giro Liquido.

2. Considere as seguintes informações sobre a empresa Fábrica da Arca de Noé Ltda.:

- Aquisição de matéria prima realizada em 01/07/2013, para pagamento em 02/08/2013.

- Estoque de produtos acabados vendidos em 01/09/2013, para receber em 01/10/2103.

- Empresa tem um desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.

- Suponha um ano de 360 dias.

Com base na problemática acima, e responda às alternativas abaixo. (2.5 pontos)

a) Calcule o ciclo operacional da empresa.

PMPF= 32 dias

PMRE= 30 dias

CO= 32+30= 62 dias

b) Calcule o ciclo de conversão de caixa da empresa.

PMRE= 62 dias

PMRV= 31 dias

PMPF= 32 dias

CC= 62+30-32

CC= 60 dias

c) Calcule