A Auditoria em Cadastro

EMPRESA AUDITADA: Delta do Parnaíba

TÍTULO: Auditoria em Cadastro

1. Verificamos que a Cia. Possui um sistema de controle interno, sendo que, a mesma não possui normas para cadastro.

2. Verificamos que o sistema adotado pela Cia. é Informatizado. Há existência de backups, porém somente são atualizados anualmente.

3. Verificamos que os documentos são arquivados em pastas, em local apropriado, sendo separados os clientes pessoas físicas dos clientes pessoas jurídicas.

4. Verificamos que os clientes (pessoas físicas e jurídicas) estão com toda sua documentação exigida pela Cia. atualizados.

6. Verificamos que a Cia. mantém controle junto ao Serasa e SPC, verificando assim qualquer tipo de pendência relativa aos seus clientes

7. Verificamos que as instalações estão em bom estado de conservação, porém não há sinalização padrão contra incêndio.

8. Verificamos que cada um de seus funcionários possui função especifica, sendo assim, não há acúmulo de funções.

9. Verificamos que pela Cia. conter funcionários com conhecimento especifico em sua função, a mesma não dispõe de sistema de rodízio.

        

SERVIÇO EFETUADO: Procedemos aos testes dos controles internos do setor de cadastro, objetivando verificar a consistência e a adequacidade dos mesmos, bem como a fidedignidade das informações apresentadas.

CONCLUSÃO: Constatamos que os principais controles internos estão adequados, entretanto, verificamos que a empresa apresenta deficiências nos itens 1, 2 e 7.

Elaborado por: Pedro e Tharcísio

Revisado por: Raquel

EMPRESA AUDITADA: Delta do Parnaíba

TÍTULO: Auditoria em Cobrança

1. Verificamos que a Cia. possui normas para a cobrança de seus clientes.

 

2.O sistema adotado pela Cia. é Informatizado. Há existência de backups, porém somente são atualizados semestralmente.

3. Os documentos são arquivados em pastas, em local de risco e não são separados os clientes pessoas físicas dos clientes pessoas jurídicas.

4. Os clientes (pessoas físicas e jurídicas) estão com todas suas documentações atualizadas.

6. A Cia. mantém controle junto ao Serasa e SPC, verificando assim qualquer tipo de inadimplência relativo aos seus clientes.

7. As instalações estão em bom estado de conservação e há sinalização padrão contra incêndio.

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