INDICADORES RH

Indicadores de Gestão de Recursos Humanos

Adriana Sant’ Ana

Agosto-2008

Eficácia Organizacional

Faturamento, Custo + Despesas Operacional e Lucro per Capita, são considerados indicadores financeiros básicos para avaliar a evolução e projeção das metas na organização. São indicadores que reportam ao passado, entretanto, quando inter-relacionados aos indicadores de gestão de pessoas, ganham dimensões de compreensão dos motivos e da maneira pela qual os resultados foram atingidos. Assim, a integração dos indicadores é fundamental para um mapeamento do quadro organizacional. A relação entre a Gestão Empresarial e a Gestão de Pessoas é fortemente percebida nos resultados obtidos nesta seção, e identificam possíveis problemas e oportunidades de melhoria. “Sextante Brasil”

Faturamento Líquido Per Capita R$ (MM)

Faturamento Líquido = Receita Líquida (vendas + Renda de Operações + Prestação de Serviços) - (impostos, devoluções de mercadorias e descontos concedidos pela empresa), conforme indicado na linha de Demonstração de Resultado do Ano.

Fórmula: Faturamento Líquido / Efetivo Total

1400 16% 18% 1143 1194 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 200 192 192 0% Telecom Média Geral 2006 Média Ramo 2007 Empresa XYZ Variação 4% 4% 2% 0%

Empresa XYZ

1194

1200 1000 873

941 793

837

Média Ramo

192

800 600

Média Geral

941

400

Telecom

873

0

0

200

400

600

800

1000

1200

Custo + Despesas Operacional Per Capita R$ (MM)

Custos = Custo de Mercadoria Vendida e Custos de Serviços Prestados Despesas Operacionais = Despesas com vendas, despesas Administrativas, Depreciação e amortização, Honorários de diretoria e de Conselhos de Administração

Fórmula: Custo + Despesa Operacional / Efetivo Total

Empresa XYZ

1074

Média Ramo

182

Média Geral

710

Telecom

785

0

200

400

600

800

1000

1200

Lucro Operacional per Capita (R$) M

Lucro Operacional = Lucro Bruto – Despesas Operacionais

Fórmula:

Lucro Operacional / Efetivo Total

Empresa XYZ

112

Média Ramo

83

Média Geral

172

Telecom

75

0

50

100

150

200

Estrutura de RH

Há uma crescente demanda pela competência estratégica da área de Recursos Humanos nas organizações, devido a sua responsabilidade por atrair, desenvolver, manter e ampliar o retorno dos investimentos no Capital Humano e portanto, contribuir no direcionamento e cogestão das decisões e práticas organizacionais.

Nesta seção podemos analisar alguns indicadores relacionados com a área de RH, suas despesas, proporcionalidade de profissionais em RH para o atendimento de toda a força de trabalho da empresa.

“Sextante Brasil”

Despesa Total de RH / Despesa

Composição de Despesa de RH: T&D, Consultoria de R&S, Outplecement, Processamento de Folha de Pgto de RH, Benefícios da área de RH, Investimento em pesquisas diversas, Despesas Administrativas referente a RH, Administração de Assistência Médica, Assessoria /Jurídica, Custo total de pessoal de RH

Fórmula: (Despesa Total de RH / Custo + Despesa Operacional) X 100

4,0%

3,8%

61%

70% 60% 50% 43% 40% 30% 20% 0,4% 0,2% 10% 0%

Empresa XYZ

0,35%

3,5%

3,0%

Média Ramo

3,80%

2,5% 2,0% 1,5%

Média Geral

0,80%

1,5%

19%

1,0% 0,5% 0,5% 0,5% 0,7%

0,8%