Sistema de caixa e capital social

UNIVERSIDADE ANHANGUERA-UNIDERP CENTRO DE EDUCAÇÃO A DISTÂNCIA

POLO DE AQUIDAUANA

Hediely Tamara Medina Santana 379200

Maria Cristina Souza da Costa Silva 379196

CIÊNCIAS CONTÁBEIS

MATEMÁTICA FINANCEIRA

ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS

Prof.ª Ivonete Melo de Carvalho, Me

AQUIDAUANA-MS

NOVEMBRO/2013

CIÊNCIAS CONTÁBEIS

MATEMÁTICA FINANCEIRA

ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS

Prof.ª Ivonete Melo de Carvalho, Me

Trabalho elaborado como avaliação complementar, realizado pelas alunas, Hediely Tamara Medina Santana RA 379200, Maria Cristina Souza da Costa Silva RA 379196. Disciplina Direito Matemática Financeira, do curso Ciências Contábeis, sob a orientação da professora mediadora Jennifer Matos.

AQUIDAUANA-MS

NOVEMBRO/2013

SUMÁRIO

Introdução _________________________________________________ 4

Balancete de Verificação______________________________________ 5

Regime de Caixa e Competência________________ ________________ 7

Contas Retificadoras do Ativo__ ________________________________9

Folha de Pagamento__________________________________________ 14

Considerações Finais_________________________________________ 27

Referências Bibliográficas _____________________________________28

INTRODUÇÃO

O mundo globalizado nos mostra cada vez mais a necessidade de informações e, para tanto, é necessário o conhecimento básico que possibilita o entendimento de conceitos mais apurados. Todo investidor busca a melhor rentabilidade de seus recursos, e para que se possa medir o seu retorno faz-se necessária a aplicação de cálculos financeiros que possibilitam a tomada de decisão.

Grandes corporações tem investido muitos recursos no desenvolvimento de profissionais capacitados a entender e buscar as melhores opções de negócios.

ETAPA 1 – PASSO 1

A matemática financeira pode ser uma maior ferramenta na tomada de decisões no dia a dia. O mercado está estruturado para vender cada vez mais rápido, por impulso, para nós consumidores. Nem sempre as operações são claras e bem explicadas, e isso faz com que em certas situações, o consumidor não saiba decidir o que é melhor para ele. Cálculos financeiros, algumas vezes básicos, são muito úteis, eles o ajudarão a fazer bons negócios e a economizar seu dinheiro.

As operações financeiras, em sua maioria, se apoiam em duas formas de capitalização: a simples e a composta.

A capitalização simples está mais relacionada ás operações com períodos de capitalização inferiores a 1, e a descontos de títulos nos agentes financeiros. Por exemplo, a taxa de juros do cheque especial cobrada dentro de um mês e o desconto de cheques pré-datados nos bancos.

O regime de capitalização composta está mais ligado aos casos em que o período de capitalização é superior a 1.Por exemplo: um empréstimo de CDC (crédito direto ao consumidor ) disponibilizado pelos bancos, o financiamento de um imóvel ou veículo e a remuneração das aplicações capitalizadas mensalmente dentro de um ano.

PASSO 2 – CASO A

Segundo as informações apresentadas, tem-se:

I-O valor pago por Marcelo e Ana para a realização do casamento foi de R$19.968,17 (ERRADA)

iq=0,0781I=7,8% ao mês

Iq = (1+0,0781)10/30-1

iq = 2,5381% em 10 diasIq = 0,0254 em 10 dias

12.256= 3.075 (1º GASTO)

10.586-2.646,50 entrada do buffet = 7.939,50 (10.000,00 -2º GASTO)

P = 6.893,17

n = 10 dias

i = 7,81% ao mês

taxa de juros p/10 dias = 2,5381% em 10 dias

D= 3.075+2.646,50+10.000+6.893,17+174,95 = 22.789,62

II-A taxa efetiva de remuneração do empréstimo concedido pelo amigo de Marcelo e Ana foi de 2,3342% ao mês. (CERTA)

Fv = 10.000

n = 10

Pv = 7.939,50

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