Fluxo de caixa

INSTITUTO DE EDUCAÇÃO E ENSINO SUPERIOR DE CAMPINAS – IESCAMP

ALEXANDRE NETO

ARIADINE TAVEIROS

CAMILA RIBEIRO

LARISSA DIEZ

LUIS OLAVO

FLUXO DE CAIXA

CAMPINAS

2015

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Índice

Introdução

O que é fluxo de caixa?

Conceitos básicos

Principais objetivos

Fluxo de caixa x jogo

Exemplo fluxo de caixa

Exemplo fluxo de caixa jogo

Opiniões individuais

Opinião do grupo

Exercícios

Bibliografia

Introdução

O objetivo do trabalho é explicar o que é fluxo de caixa, conceitos básicos e fazer o link de sua aplicação no jogo.

O que é fluxo de caixa

Fluxo significa movimento. Assim, fluxo de caixa pode ser definido como movimento de caixa. (Matarazzo, 2010, p. 233)

Apresenta os fatos que causaram modificações nos recursos financeiros da empresa.

Auxilia no controle financeiro e planejamento estratégico.

Conceitos básicos

Abaixo seguem os conceitos básicos sobre fluxo de caixa para melhor compreensão:

• Receitas são entradas de recursos (recebimento à vista ou a prazo)

• Despesas são saídas de recursos (compras de materiais, pagamento de contas de água, luz, telefone)

• Saldo Anterior é o resultado final do período anterior.

• Acumulado é o resultado final do período vigente (Lucro/Prejuízo).

Principais objetivos

• Avaliar possibilidade de investimentos;

• Auxiliar na tomada de decisões estratégicas;

• Avaliar as situações presentes e futuras do caixa na empresa, posicionando para que não chegue a situações de iliquidez.

• Certificar que os excessos momentâneos no caixa estão sendo devidamente aplicados.

Fluxo de caixa x jogo

O fluxo de caixa auxiliará no planejamento da empresa, pois, possibilita criar uma projeção de quanto de receita é desejável atingir. Assim, poderemos definir quanto será o preço de venda (por região), possibilidade de parcelamentos, as despesas (com contratação ou demissão de funcionários, participação nos lucros) e a possibilidade de investimentos futuros (estoques, compra de máquinas e aplicações bancárias).

Exemplo fluxo de caixa

[pic 1]

Exemplo fluxo de caixa jogo

[pic 2]

Opiniões individuais

• Alexandre

O fluxo de caixa é uma ferramenta de extrema importância na empresa, pois através dele que podemos avaliar a situação financeira da empresa e tomar as decisões mais corretas através das informações obtidas através do fluxo de caixa.

• Ariadine

Principalmente no quesito dos jogos de empresa, essa ferramenta é essencial no planejamento de todo jogo. Fazendo ela antes teremos o objetivo de cada decisão dos períodos preestabelecido desde o inicio.

• Camila

Fluxo de caixa é uma ferramenta para controle financeiro e planejamento, visto que fornece informações sobre a saúde financeira da empresa e favorece a tomada de decisões.

• Larissa

O fluxo de caixa é importante para ter um controle do dinheiro disponível e ajuda a tomar decisões para investimentos, gastos e identificação de necessidade de alavancagem de vendas quando o fluxo não está bom.  Também pode ser usado para simular investimentos.

• Luis

        Esta ferramenta é de fundamental importância para que uma empresa possa fazer a gestão financeira e mesmo contábil corretamente, controlando suas entradas e saídas.

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