Desafio profissional pro inter
Por: danielibezerra • 29/9/2016 • Trabalho acadêmico • 1.109 Palavras (5 Páginas) • 326 Visualizações
Universidade Anhanguera-UNIDERP
Centro de Educação a Distância
Curso Superior de Tecnologia em Gestão Financeira
Desafio Profissional
Disciplina: Gestão de Capital de Giro, Análise de Investimento e Planejamento Estratégico Financeiro
Aluno: Lúcio Christovão da Silva Neto
RA: 2753602445
Tutor: ___________
Campo Grande, 23 de novembro de 2015.
SUMÁRIO:
A)Passo 1..........................................................................................................................4
B) Passo 2..........................................................................................................................4
C) Passo 3.........................................................................................................................5
D) Passo 4.........................................................................................................................7
E) Passo 5 .........................................................................................................................8
Referências Bibliográficas:.............................................................................................9
- Passo 1
Considerando que o valor da matéria-prima à vista é de R$ 1.000.000,00, caso ela seja adquirida com prazo de 30 dias, a taxa de juros oferecida pelo fornecedor é de 8,5% ao mês, aumentando assim em R$ 85.000,00 reais o valor total da compra, que será de R$ 1.085.000,00. Como o mercado oferece uma fonte de financiamento com juros de 3% ao mês, o valor total será de R$ 1.030.000,00, aumentando assim em R$ 30.000,00 o valor final.
A melhor opção para empresa é comprar à vista, caso tenha fundos no Capital de Giro. A segunda melhor opção é financiar a 3% ao mês, economizando assim R$ 55.000,00 se comparado à proposta oferecida no prazo pelo fornecedor.
- Passo 2
O capital para investimento diário é de R$ 850.000,00 com a taxa de 20 dias 1,01990131.
Investimento: R$ 850.000,00
Prazo em dias: 1
Taxa 3%: R$ 16.916,11
Remuneração 80%: R$ 13.532,89
Remuneração + Investimento: R$ 863.532,89
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Investimento: R$ 863.532,89
Prazo em dias
Taxa 3%: R$ 17.185,44
Remuneração 80%: R$ 13.748,35
Remuneração + Investimento: R$ 877.281,24.
C) Passo 3
As empresas, sejam elas grandes, médias ou pequenas, precisam planejar em curto, médio e longo prazo, alinhando aos objetivos do negócio à capacidade de gestão. As empresas que vencem os desafios do mundo dos negócios são as que melhor conseguem mensurar seus resultados financeiros.
Já que a empresa Hubi do Brasil produz cerca de 50% de produtos sazonais, é importante se realize um estudo sobre o comportamento das vendas para identificar quais são estes períodos ao longo do ano. É importante apurar as receitas, faturamento, lucro líquido, crescimento de vendas, entre outros dados gerenciais e elaborar um fluxo de caixa que seja condizente com cada período.
É necessário que se elabore um planejamento em nível operacional que apresente os dados com as previsões financeiras e orçamentárias, considerando possíveis acontecimentos e determinando o orçamento operacional e de vendas para o exercício.
Com sugestão à diretoria, sugerimos que seja criado com bases nos indicadores acima propostos, um planejamento para auxiliar a empresa a não ter deficiência de caixa, determinando seu excesso ou falta de caixa mensal por meio da comparação de pagamentos e recebimentos .
Será necessário diversificar os investimentos da empresa no médio e longo prazo e criar um fluxo de caixa capaz de fornecer informações sobre a situação do caixa da empresa em períodos futuros. Ao criar uma reserva financeira, este fundo irá suprir as necessidades do Capital de Giro de cada momento específico sem deixar “buracos”, e assim a sazonalidade não comprometerá as atividades da empresa.
Segundo Silva (2006, p.10), o fluxo de caixa “é o principal instrumento da gestão financeira que planeja, controla e analisa as receitas, as despesas e os investimentos, considerando determinado período.”
Através da elaboração de um fluxo de caixa coerente, o gestor poderá avaliar e acompanhar o desempenho das atribuições financeiras da empresa, e verificar a capacidade em solver os compromissos financeiros e decidir as melhores opções para as sobras de caixa.
Sugerimos que se encontre uma instituição financeira com solidez no mercado que ofereça opções de investimento à curto prazo, onde os excedentes serão aplicados rendendo juros e promovendo a sustentação do fluxo de caixa.
- Passo 4
Para Gitman (1987) a administração de capital de giro abrange a administração das contas circulantes da empresa, incluindo ativos e passivos circulantes. Um dos aspectos mais importantes da administração financeira é a administração de capital de giro uma vez que os ativos circulantes representam mais da metade do ativo total de uma empresa e uma parcela dos financiamentos totais que é representado pelo passivo circulante nas empresas.
De acordo com Assaf (2010, p 19), para que se faça uma boa gestão do Capital de Giro é preciso imprimir uma alta rotatividade no capital circulante, tornando-o mais dinâmico. Assim a empresa apresentará menor necessidade de imobilização de capital no ativo circulante e consequentemente terá ao aumento da rentabilidade.
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