Elaboração de Projeto

PERGUNTAS SOBRE O MÓDULO – II. ANÁLISE E PLANEJAMENTO FINANCEIRO.

Primeira Questão - Projetar o fluxo de caixa.

E aí prezados alunos(as) o que estão achando da historinha de Jorge e Paulo até aqui? Vamos aproveitar para refletir e debater e escrever sobre algumas questões:

1. Quando você analisa todas as opções de fontes de recursos ou de prazos a negociar antes de tomar uma decisão financeira, de que forma e quais outras informações procuram saber? Cite pelo menos duas implicações que podem ocorrer se não tivermos estes dados?

        

RESPOSTA: É indispensável conhecer todas as possibilidades de fontes de recursos para o crescimento da empresa é importante termos uma previsão de entradas para, em cima desse valor, projetar os cálculos para mais adiante.  A forma mais precisa para obter essa informação e através do meu fluxo de caixa, onde eu procuro saber se as minhas receitas são suficientes para cobrir minhas despesas e custos, caso meu fluxo não seja alimentado diariamente vou obter uma minimização no meu lucro, onde identificamos claramente a posição atual e futura da empresa.

2. Se você fosse elaborar a previsão das ENTRADAS e SAÍDAS de caixa do seu negócio como você faria e que controles usaria?

        

RESPOSTA: Eu usaria o fluxo de caixa para obter maior controle das minhas entradas e saídas, onde seriam alimentados diariamente os registros de contas a pagar, contas a receber e controle de estoques. Minhas receitas seriam de médio prazo, e negociaria com meus fornecedores um prazo maior para pagamento. Se o dinheiro sobra, o ideal é movimentá-lo, fazer um investimento para que ele se multiplique. Se o dinheiro falta, devem-se avaliar maneiras de corrigir o problema. Ao observar que as “entradas” estão menores que as “saídas”, fica claro que as receitas não são suficientes para atender às necessidades da empresa. Numa situação como essa, é preciso gastar menos e vender mais no seu restaurante. Seu Anésio tem razão. As despesas precisam ser diminuídas urgentemente, se eles quiserem ter lucro.

3.Você acha que com o fluxo de caixa você saberia a real capacidade da sua empresa ou de qualquer outra empresa em assumir compromissos financeiros. Isto é importante? Por quê?

RESPOSTA: Sim saberia, porque o fluxo de caixa e muito importante ele auxilia na tomada de decisões e melhora o desempenho financeiro, através da otimização e alocação dos recursos da empresa, é uma grande ferramenta para lidar com situações de alto custo de crédito, e outros fantasmas que rondam os empreendimentos, é melhor saber com antecedência e precisão sobre a situação financeira da empresa, do que ser apanhado de surpresa com uma situação desfavorável.

Segunda Questão - Elementos do fluxo de caixa.

Estudando o Capitulo - Fluxo de Caixa - vimos que D. Vânia, do restaurante Cheirinho da Terra, fez uma relação contendo os dados necessários para fazer uma projeção do fluxo de caixa da sua empresa. Cite pelo menos três dados necessários para a construção de um fluxo de caixa.

        

RESPOSTA:         Prazo de Compra:  

Prazo de Venda:  

Saldo de Caixa e Bancos: (Saldo inicial do fluxo de caixa);

Terceira Questão - Exercício fluxo de caixa.

Vamos exercitar sobre a elaboração do fluxo de caixa? Suponha que no primeiro mês de trabalho de uma empresa, ela tenha como entradas, recebimentos no valor de R$ 1.000,00 em dinheiro, R$ 500,00 em cheques pré-datados com vencimentos para 30 dias, mais R$ 500,00 em cartão de crédito também para o próximo mês. O saldo bancário da empresa no primeiro mês é "negativo" de (R$ 500,00).

As saídas do primeiro mês são: Conta de água: R$ 50,00; conta de luz: R$ 50,00; conta de telefone: R$ 100,00; pagamento de serviços: R$ 150,00; combustíveis: R$ 50,00 e outras despesas: R$ 100,00.

As saídas do segundo mês são: São todas as saídas do primeiro mês mais pagamento de fornecedores: R$1.300,00

Com base nos dados acima responda:

1.Tente montar o Fluxo de Caixa dessa empresa?

2. Qual será o saldo final do primeiro mês?

3. Quanto à empresa precisa faturar em dinheiro no segundo mês para ter um saldo positivo de R$ 200,00?