Crédito DEFAULT no SETOR BANCO brasileiro

UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA

DEPARTAMENTO DE ECONOMIA

CURSO DE GRADUAÇÃO EM CIÊNCIAS ECONÔMICAS

A INADIMPLÊNCIA DE CRÉDITOS NO SETOR BANCÁRIO BRASILEIRO: UM

ESTUDO DE CASO

FABIANA CUNHA ROCHA

Florianópolis, 2010

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UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA

DEPARTAMENTO DE ECONOMIA

Curso de Graduação em Ciências Econômicas

“A INADIMPLÊNCIA DE CRÉDITOS NO SETOR BANCÁRIO BRASILEIRO: UM

ESTUDO DE CASO”

Monografia submetida ao Departamento de Ciências Econômicas para obtenção de carga horária na

disciplina CNM 5420 – Monografia.

Por Fabiana Cunha Rocha

Orientador: Prof. João Randolfo Pontes

Área de pesquisa: Economia Financeira

Palavras-chave:

1. Crédito

2. Inadimplência

3. Cobrança terceirizada

Florianópolis, 2010

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UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA

DEPARTAMENTO DE ECONOMIA

Curso de Graduação em Ciências Econômicas

A Banca Examinadora resolveu atribuir a nota 8,5 à aluna Fabiana Cunha Rocha na disciplina

CNM 5420 – Monografia por este trabalho.

Banca Examinadora:

__________________________________________

Prof. João Randolfo Pontes

Orientador

__________________________________________

Professor Cauê Serur Pereira

Membro

__________________________________________

Professora Reginete Panceri

Membro

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Dedico este trabalho aos meus pais, pelo amor e

dedicação incondicionais; e ao meu companheiro de todas

as horas, Junior, por toda a paciência e compreensão.

5

RESUMO

A concessão de créditos é um instrumento de venda que facilita a aquisição de bens pelas

empresas e pelos consumidores de forma geral. O crédito dinamiza a economia permitindo

aumentar a oferta dos bens e serviços, facilitando o processo de compra pelos consumidores. As

políticas de crédito afetam o volume de investimento em ativos de capital e habilita também o

mercado consumidor a sincronizar suas fontes e aplicações, expandindo os níveis de emprego e de

renda. Por outro lado, o não pagamento dos créditos concedidos traz a ocorrência de inadimplência

que está sempre presente em instituições financeiras que trabalham com a oferta de crédito aos mais

diversos segmentos da economia. O desafio, portanto, é minimizá-los tanto quanto possível, para

que os retornos financeiros sejam máximos, provocando a geração de benefícios em cadeia para

credores e devedores. O presente trabalho de pesquisa busca analisar como um determinado banco

comercial federal no estado de Santa Catarina toma decisões para recuperar os créditos concedidos

que não foram pagos, utilizando o processo de terceirização. A pesquisa envolveu a análise do

processo de recuperação de créditos através das políticas de terceirização adotadas, visando

constatar seu papel e a forma pela qual os bancos comerciais minimizam os efeitos dessas decisões.

Nesse sentido foram estudados os fundamentos teóricos do crédito para a economia, bem como

ocorre a oferta de crédito e os fenômenos da inadimplência e da recuperação de créditos. Para esse

fim, fez-se uma pesquisa de campo em um banco na cidade de Florianópolis, promovendo uma

leitura de suas políticas atuais de concessão de crédito e um estudo de caso com uma das empresas

prestadoras do serviço de cobrança. Os resultados desse processo avaliam a relação custo x

benefício que a cobrança terceirizada traz ao Banco examinado.

Palavras-chave: Crédito, Inadimplência, Cobrança Terceirizada.

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LISTA DE GRÁFICOS

Gráfico 1: Risco de falência x retorno esperado pelos bancos 22

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LISTA DE TABELAS

Tabela 1: Fases das operações 38

Tabela 2: Tabela de descontos 40

Tabela 3: Remuneração das empresas 42

Tabela 4: Remuneração para acordos via reescalonamento 42

Tabela 5: Desempenho mês Setembro/2009 46

Tabela 6: Custos para o Banco do Brasil 47

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LISTA DE QUADROS

Quadro 1: Avaliação de desempenho 44

Quadro 2: Distribuição de dívidas entre as empresas 45

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SUMÁRIO

Resumo