Projeção Futura

SUMÁRIO

1.INTRODUÇÃO 3

2. MATEMÁTICA FINANCEIRA 4

2.1. CÁLCULOS DA MATEMÁTICA FINANCEIRA 4

2.2. A IMPORTANCIA DA ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA 5

2.3. USUÁRIOS DA INFORMAÇÃO CONTÁBIL 5

3. FLUXO DE CAIXA 7

3.1. VALOR DA PRESTAÇÃO E MONTANTE 7

3.2. AVALIAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA 7

3.3. TIPOS DE PLANEJAMENTO 8

3.3.1. Planejamento Financeiro 8

3.3.2.Planejamento Estratégico 8

3.4. RELATÓRIOS 8

3.5. SEPARAÇÃO DE PATRIMÔNIO DE SÓCIOS COM OS DA EMPRESA 9

4. CONSIDERAÇÕES FINAIS 10

5. REFERÊNCIAS 11

1. INTRODUCÃO

No atual cenário brasileiro a administração de empresas é uma tarefa que exige muito esforço e conhecimento dos seus gestores.

O planejamento se faz necessário em todas as atividades de uma organização, mas principalmente nas atividades da área financeira, onde os recursos são escassos e os riscos são grandes. Uma gestão financeira eficaz é um fator critico de sucesso, pois as finanças de uma empresa não podem ser administradas de forma intuitiva nem empírica, porque ao fazer isso o gestor pode perder dinheiro sem nem saber onde.

O planejamento financeiro não pode ser desconexo do resto da empresa, seu propósito fundamental deve ser o de dar vida à estratégia da organização. Muitas empresas ainda geram o seu planejamento como um numero apenas, baseado em um incremento sobre o ano anterior, com pouca ou nenhuma ligação com as definições para o futuro da empresa.

O objetivo deste trabalho é analisar a situação atual da empresa Projeção Futura Ltda, utilizando para isso todo o conhecimento adquirido até o momento através de escrituras contábeis e com isso conhecermos o futuro financeiro da empresa em questão.

2. MATEMÁTICA FINANCEIRA

Pelo demonstrado, podemos definir que o melhor para a empresa será comprar do fornecedor a prazo nas três parcelas oferecidas.

Chegamos nesta definição por:

- Primeiramente calculamos o valor dos juros futuros que seria pagos ao Banco TôContigo S/A e o valor de cadastro.

Pela HP:

Valor Total das Duplicatas (R$270.000,00).VP

CHS

1.2 i

3 n

FV

Chegamos ao resultado de R$ 279.837,10.

Além disso, devemos incluir o valor da taxa de contrato para antecipação de R$ 500,00. Totalizando o valor de R$ 280.337,10.

Com isso estaríamos pagando no final do prazo o valor de R$ 10.337,10 em juros.

Já pela proposta do fornecedor:

Estaria pagando o valor total de R$ 180.000,00 (3 x R$ 60.000,00).

Vendo que o valor a vista sairia em R$ 176.459,11, podemos observar que o aumento real referente ao parcelamento seria de R$ 3.540,89.

Desta maneira, compensa utilizar o parcelamento de nosso fornecedor.

Obs.: Mesmo que pudéssemos fazer o desconto das duplicatas no valor exato do estoque a vista (R$176.459,11) não compensaria, pois pagaríamos o equivalente à R$ 182.888,11 + R$500,00 da taxa de contrato, chegaria num total de R$ 183.388,17. Ou seja, estaríamos pagando um valor de R$ 6.929,06 de juros. Mesmo assim não valeria a pena financeiramente.

2.1. CÁLCULOS DA MATEMÁTICA FINANCEIRA

Utilizamos dos cálculos de juros simples e compostos. Através destes cálculos podemos verificar o valor que estaríamos pagando em situações diferentes, ou seja, optamos por qual das alternativas iríamos despendiar menos gastos à Projeção Futura LTDA.

2.2. A IMPORTANCIA DA ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

Podemos citar a Administração Financeira, como é informado pelo SEBRAE, ele éum conjunto de ações e procedimentos administrativos queenvolvem o planejamento, a análise e o controle das atividades financeiras da empresa.

Tem como objetivo melhorar os resultados apresentados pela empresa e aumentar o valor do patrimônio por meio da geração de lucro líquido proveniente das atividades operacionais.

Uma Administração Financeira correta permite a análise e assim, colabora para o planejamento que pode otimizar os resultados financeiros da empresa.

Para Grodiski, a globalização permitiu que as organizações pudessem aproveitar recursos materiais e humanos mais competitivos existentes em outros países e dessa forma reduzir custos e despesas. A utilização de tecnologias da informação também tem ajudado as organizações a otimizarem seus processos permitindo assim a melhor empregabilidade de seus recursos.

Com isso o mercado tronou-se muito mais competitivo, ao ponto que este processo possibilita que as organizações em geral sejam mais eficientes e com isso tenham chances parecidas.

A partir daqui a administração financeira e orçamentária em cada organização passa a ser um importante fator competitivo.

O administrador que conseguir controlar, analisar, planejar e decidir de maneira mais assertiva fará com que sua organização seja mais competitiva no mercado.

Este precisará garantir que todo o processo realizado dentro de sua empresa seja o mais eficiente possível, sem falhas e sem perdas. Precisará ter domínio de mercado para analisar as melhoras propostas de crédito bem como as melhores formas de investimento além de acompanhar os resultados financeiros, implantando em tempo hábil as ações corretivas e propondo sempre ações de melhoria.