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O Matriz de Atividade Individual

Por:   •  30/3/2022  •  Trabalho acadêmico  •  2.301 Palavras (10 Páginas)  •  103 Visualizações

Página 1 de 10

ATIVIDADE INDIVIDUAL

Matriz de atividade individual

Disciplina: Matemática Financeira

Aluno: Gabriel Gola Paoliello Matos

Turma: Matemática Financeira-0122-2_13 - MBA_MFMBAEAD-24_10012022_13

Tarefa: Atividade Individual

Caso 1 – Planejamento de aposentadoria

Considerações do enunciado:

  1. Taxa de juros para aplicação financeira é de 12,6825% a.a.;
  2. Paulo tem a mesma idade que você, ou seja, 25 anos;
  3. Não há inflação.

Para começarmos a resolver esse exercício, será necessário transformar a taxa de juros anual informada no enunciado para a taxa equivalente mensal. Pois é necessário termos a taxa de juros com período equivalente ao de aportes/capitalização.

Da fórmula de equivalência para converter taxa anual em taxa mensal, do Capítulo 4 – Os diversos tipos de taxa de juros, tópico sobre taxas equivalentes no regime de juros compostos, página 56 da apostila do curso de Matemática Financeira temos:

[pic 1]

Onde  é a taxa equivalente mensal e  é a taxa anual. E substituindo com a taxa de 12,6825% a.a. (0,126825), temos:[pic 2][pic 3]

[pic 4]

[pic 5]

[pic 6]

[pic 7]

[pic 8]

  1. Considerando uma renda em perpetuidade postecipada de R$ 10.000,00 por mês, temos o seguinte fluxo de caixa, com o número de períodos tendendo ao infinito.

[pic 9]

A partir do capítulo 6 – Anuidades da apostila do curso de Matemática financeira, tópico sobre Anuidades periódicas, uniformes e perpetuadas, página 99, temos que o fluxo de caixa uniforme postecipado e perpétuo é dado pela fórmula a seguir:

[pic 10]

Onde é o valor patrimonial investido no título perpétuo,  é o fluxo de caixa uniforme, postecipado e perpétuo e  é a taxa de juros. Logo, temos:[pic 11][pic 12][pic 13]

[pic 14]

[pic 15]

Reposta: Para se ter uma renda de R$ 10.000,00 por mês em perpetuidade nas condições estabelecidas é necessário ter de saldo aplicado um valor de R$ 1.000.000,00.

Também podemos resolver esse problema utilizando a HP 12C utilizando um valor elevado de períodos. Por exemplo, n = 10000.

Assim temos:

<f> <REG> 10000 <PMT> 1 <i> 10000 <n> <PV> -1000000

  1. Considerando que Paulo tem 25 anos e deseja se aposentar com 70, ele tem 45 anos para atingir o saldo desejado. Ou seja, 540 meses.

[pic 16]

Desse modo, temos o fluxo de caixa a seguir:

[pic 17]

Para solucionar essa questão, será utilizado a fórmula da página 88 da apostila do curso Matemática Financeira, capítulo 6 – Anuidades, tópico sobre Anuidades periódicas, uniformes e finitas.

[pic 18]

[pic 19]

[pic 20]

[pic 21]

[pic 22]

[pic 23]

Reposta: Para atingir saldo desejado de R$ 1.000.000,00 deve-se aportar R$ 46,61 por mês durante 45 anos nessas condições.

Também podemos resolver esse problema utilizando a HP 12C:

<f> <REG> 1000000 <FV> 1 <i> 540 <n> <PMT> -46,609

  1. Para o problema C, temos o seguinte fluxo de caixa:

[pic 24]

Como o valor futuro (montante) é a somatória do valor futuro de cada termo separadamente, iremos dividir o fluxo de caixa em 2. O valor inicial de R$ 25.000,00 e os fluxos de caixa uniformes, periódicos e finitos.

Para calcular o valor futuro dos R$ 25.000,00 aplicados, iremos utilizar os conceitos do capítulo 3 Regime de juros compostos, de acordo com a relação abaixo.

 [pic 25]

Onde  é o valor futuro,  é o capital aplicado,  a taxa de juros e  o número de períodos. [pic 26][pic 27][pic 28][pic 29]

Considerando o fluxo de caixa a seguir, temos:

[pic 30]

 [pic 31]

 [pic 32]

[pic 33]

Utilizando a HP 12C: <f> <REG> 25000<CHS><PV> 1 <i> 540 <n> <FV> 5388673,26

Desse modo, como o valor futuro dos R$ 25.000 aplicados hoje é maior que o saldo aplicado necessário para Paulo ter uma renda mensal de R$ 10.000,00 em perpetuidade. Não será necessário aportes mensais.

Para sabermos quando Paulo irá atingir o saldo aplicado necessário, iremos utilizar a HP 12C:

<f> <REG> 25000<CHS><PV> 1 <i> <FV>1000000 <n>371

Ou seja, ao aplicar R$ 25.000,00 hoje, o valor de R$ 1.000.000,00 será atingido após 371 meses (30 anos e 11 meses).

Resposta: Ao aplicar hoje R$ 25.000,00, não será necessário aportes mensais para atingir o saldo necessário para perpetuidade. E Paulo atingirá valor para aposentadoria desejada aos 55 anos.

  1. Para a situação d, ainda utilizaremos os conceitos do capítulo 3 Regime de juros compostos, detalhados no item c acima. Considerando a taxa de juros de 12,6825

Será considerado o seguinte fluxo de caixa:

[pic 34]

Substituindo os valores na fórmula de juros compostos, temos:

 [pic 35]

 [pic 36]

[pic 37]

[pic 38]

Utilizando a HP 12C: <f> <REG> 1000000<FV> 1<i> 540<n> <PV> -4639,360893

Resposta: Para Paulo ter o saldo de R$ 1.000.000,00 aos 70 anos, é necessário aplicar hoje um valor de R$ 4.639,36 à uma taxa de juros de 1% a.m..

Caso 2 – Liberação de crédito a empresas

Um financiamento no sistema Price, como definido no capítulo 7 da apostila do curso de matemática financeira deve ter as prestações iguais e o saldo devedor no último período igual a 0.

Desse modo, a partir da fórmula para prestações constantes postecipadas R do capítulo 6, podemos calcular abaixo o valor das prestações para um financiamento de R$ 350.000,00 por 48 meses numa taxa de 1,2%.

[pic 39]

[pic 40]

[pic 41]

[pic 42]

[pic 43]

[pic 44]

[pic 45]

Também podemos realizar o cálculo pela HP 12C da seguinte forma:

<f> <REG> 350000<CHS><PV> 1,2<i> 48<n> <PMT> 9634,643177

Agora com o valor das parcelas calculado e atendendo as condições do banco de R$ 50.000,00 ficarem retidos durantes 12 meses, podemos esboçar o fluxo de caixa do financiamento para a empresa abaixo.

[pic 46]

Como podemos observar na imagem acima, trata-se de um fluxo de caixa não uniforme. Dessa forma, será necessário utilizar as funções de cash flow da HP 12C e IRR para validarmos a taxa efetiva desse financiamento e verificar se a exigência do banco de reter o valor de R$ 50.000,00 influencia na taxa.

Seguindo os passos abaixo na HP 12C, podemos encontrar a taxa efetiva do financiamento:

<f><REG>

300000<g><CF0>

9634,64<CHS><g><CFj>

11<Nj>

40365,36<g><CFj>

9634,64<CHS><g><CFj>

36<g><Nj>

<f><IRR>

1,2944164

OBS: R$ 4.0365,36 é o saldo a ser considerado no período n=12 do fluxo de caixa (50000 – 9634,64)

Resposta: Logo a exigência do banco de reter R$ 50.000,00 durante 12 meses altera a taxa efetiva do financiamento. E a taxa efetiva paga pela empresa por conta do empréstimo bancário foi de 1,29%.

Para complementar, podemos montar a tabela price desse financiamento, abaixo:

Onde: JUROSn = SDn-1 * i; AMORTn = R – JUROSn; SDn = SDn-1 – AMORTn;

Meses (n)

SD

Juros

Amortização

Prestação (R)

0

 R$   300.000,00

 

 

 

1

 R$   294.248,61

 R$   3.883,25

 R$   5.751,39

 R$   9.634,64

2

 R$   288.422,77

 R$   3.808,80

 R$   5.825,84

 R$   9.634,64

3

 R$   282.521,51

 R$   3.733,39

 R$   5.901,25

 R$   9.634,64

4

 R$   276.543,88

 R$   3.657,00

 R$   5.977,64

 R$   9.634,64

5

 R$   270.488,86

 R$   3.579,63

 R$   6.055,01

 R$   9.634,64

6

 R$   264.355,47

 R$   3.501,25

 R$   6.133,39

 R$   9.634,64

7

 R$   258.142,69

 R$   3.421,86

 R$   6.212,78

 R$   9.634,64

8

 R$   251.849,49

 R$   3.341,44

 R$   6.293,20

 R$   9.634,64

9

 R$   245.474,83

 R$   3.259,98

 R$   6.374,66

 R$   9.634,64

10

 R$   239.017,65

 R$   3.177,47

 R$   6.457,18

 R$   9.634,64

11

 R$   232.476,89

 R$   3.093,88

 R$   6.540,76

 R$   9.634,64

12

 R$   275.851,47

 R$   3.009,22

 R$   6.625,42

 R$   9.634,64

SD + 50000

13

 R$   269.787,49

 R$   3.570,67

 R$   6.063,98

 R$   9.634,64

14

 R$   263.645,02

 R$   3.492,17

 R$   6.142,47

 R$   9.634,64

15

 R$   257.423,04

 R$   3.412,66

 R$   6.221,98

 R$   9.634,64

16

 R$   251.120,52

 R$   3.332,13

 R$   6.302,52

 R$   9.634,64

17

 R$   244.736,43

 R$   3.250,55

 R$   6.384,10

 R$   9.634,64

18

 R$   238.269,69

 R$   3.167,91

 R$   6.466,73

 R$   9.634,64

19

 R$   231.719,25

 R$   3.084,20

 R$   6.550,44

 R$   9.634,64

20

 R$   225.084,02

 R$   2.999,41

 R$   6.635,23

 R$   9.634,64

21

 R$   218.362,90

 R$   2.913,52

 R$   6.721,12

 R$   9.634,64

22

 R$   211.554,78

 R$   2.826,53

 R$   6.808,12

 R$   9.634,64

23

 R$   204.658,54

 R$   2.738,40

 R$   6.896,24

 R$   9.634,64

24

 R$   197.673,03

 R$   2.649,13

 R$   6.985,51

 R$   9.634,64

25

 R$   190.597,10

 R$   2.558,71

 R$   7.075,93

 R$   9.634,64

26

 R$   183.429,58

 R$   2.467,12

 R$   7.167,52

 R$   9.634,64

27

 R$   176.169,28

 R$   2.374,34

 R$   7.260,30

 R$   9.634,64

28

 R$   168.815,00

 R$   2.280,36

 R$   7.354,28

 R$   9.634,64

29

 R$   161.365,52

 R$   2.185,17

 R$   7.449,47

 R$   9.634,64

30

 R$   153.819,62

 R$   2.088,74

 R$   7.545,90

 R$   9.634,64

31

 R$   146.176,05

 R$   1.991,07

 R$   7.643,58

 R$   9.634,64

32

 R$   138.433,53

 R$   1.892,13

 R$   7.742,52

 R$   9.634,64

33

 R$   130.590,79

 R$   1.791,91

 R$   7.842,74

 R$   9.634,64

34

 R$   122.646,54

 R$   1.690,39

 R$   7.944,25

 R$   9.634,64

35

 R$   114.599,45

 R$   1.587,56

 R$   8.047,09

 R$   9.634,64

36

 R$   106.448,20

 R$   1.483,39

 R$   8.151,25

 R$   9.634,64

37

 R$     98.191,44

 R$   1.377,88

 R$   8.256,76

 R$   9.634,64

38

 R$     89.827,81

 R$   1.271,01

 R$   8.363,64

 R$   9.634,64

39

 R$     81.355,91

 R$   1.162,75

 R$   8.471,90

 R$   9.634,64

40

 R$     72.774,35

 R$   1.053,08

 R$   8.581,56

 R$   9.634,64

41

 R$     64.081,71

 R$      942,00

 R$   8.692,64

 R$   9.634,64

42

 R$     55.276,55

 R$      829,48

 R$   8.805,16

 R$   9.634,64

43

 R$     46.357,42

 R$      715,51

 R$   8.919,13

 R$   9.634,64

44

 R$     37.322,83

 R$      600,06

 R$   9.034,58

 R$   9.634,64

45

 R$     28.171,30

 R$      483,11

 R$   9.151,53

 R$   9.634,64

46

 R$     18.901,31

 R$      364,65

 R$   9.269,99

 R$   9.634,64

47

 R$        9.511,33

 R$      244,66

 R$   9.389,98

 R$   9.634,64

48

-R$        0,19473

 R$      123,12

 R$   9.511,53

 R$   9.634,64

Caso 3 – Impacto no rendimento de aplicação em poupança

Para resolver esse exercício, teremos que utilizar os conceitos do capítulo 4 – Os diversos tipos de taxas de juros da apostila do curso de Matemática Financeira. A partir da fórmula abaixo que relaciona a taxa aparente de um investimento com a taxa real de retorno devido aos efeitos da inflação.

[pic 47]

Onde  é a taxa aparente,  é a taxa real e é a taxa de inflação. [pic 48][pic 49][pic 50]

Para acessar as informações da taxa de inflação e rentabilidade da poupança no período solicitado, foram acessados os sites abaixo:

  • Índices Econômicos - IPCA-IBGE (idealsoftwares.com.br)
  • Inflação - IPCA (IBGE) - histórico completo | Debit
  • Poupança - histórico completo | Debit
  • Qual o rendimento da poupança em 2021? - Fala, Nubank

Quanto rende a poupança em 2020? - Fala, Nubank

Com base nas informações pesquisadas foi possível tabelas os dados para IPCA e poupança abaixo:

Tabela Índice de inflação IPCA entre os anos de 2020 e 2021

Mês/ano

Índice do mês (em %)

Mês/ano

Índice do mês (em %)

jan/20

0,21

jan/21

0,25

fev/20

0,25

fev/21

0,86

mar/20

0,07

mar/21

0,93

abr/20

-0,31

abr/21

0,31

mai/20

-0,38

mai/21

0,83

jun/20

0,26

jun/21

0,53

jul/20

0,36

jul/21

0,96

ago/20

0,24

ago/21

0,87

set/20

0,64

set/21

1,16

out/20

0,86

out/21

1,25

nov/20

0,89

nov/21

0,95

dez/20

1,35

dez/21

0,73

...

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