Fundamentos da Matemática Financeira

Fundamentos da matemática finaceira

Assuntos abordados: fluxo de caixa , taxa e juros (simples e composto ), amortização.

Fluxo de Caixa:

O fluxo de caixa é a ferramenta que faz todo o controle de entrada e saída do dinheiro. Com ele o gestor pode tomar diversas ações. A entrada podem ser aquelas advindas de vendas , créditos recebidos etc. A saída podem ser o pagamento de sálario dos funcionários , dos tributos de contas de luz, entre várias...

No fluxo deve-se registrar o resultado das vendas avistas que aconteceram no primeiro dia do mês. O próximo passo é registrar todos os pagamentos realizaos no mesmo dia ,denominados como saída de caixa.

Fluxo= vendas – saídas do dia = Saldo operacional.

Saldo final= saldo inicial + saldo operacional.

Taxas e Juros ( compostos e simples )

Juros são rendimentos do dinheiro , ou seja , alogo que alguém ou uma empresa recebe ao disponibilizar algum recurso para o outro. A poupança , por exemplo , é o dinheiro que você deixa o banco usar( você empresta o dinheiro para o banco) , e ele le paga por isso.

A taxa de juros é estipulada de acordo com alguns fatores , tais como : a inflação , contratos ou até mesmo o risco de não receber o dinheiro de volta , é uma relação entre dinheiro e o tempo dado que pode beneficiar um poupador.

Começamos com juros simples que são calculados , em qualquer período sobre o valor inicial do capital, não gera juros sobre juros. Onde:: JN=C.I.T . Para saber o valor total usa-se o calculo de Montante. Onde: M=C+J. Reescrevendo as duas formulas temos : M= C [1 +(I.T)]

JN= JUROS EX: João emprestou R$100,00 durante um mês com juros C= CAPITAL de 15%, calcule esse juros.

I= TAXAS DE JUROS JN=C.I.T= 100,00.0,15.1= JN= R$15,00

T = TEMPO

Outro modo de calcularmos juros é por meio dos juros compostos. Isto é , juros sobre juros. Usa-se para calcular tempo de investimentos de uma poupança , tesouro direto, instituiçoes credoras etc. Contudo temos : M=C(1+I)^T

EX: Jéssica pegou R$10.000,00 de empréstimo no banco XTPO, a juros compostos de 10%ao mês com prazo de 3 meses . Assim temos:

M=C(1+I)^T = 10.000,00(1+0,1)^3

10.000,00(1.01)^3

10.000,00 X 1,331 M= R$13.310,00

Amortização:

Amortização é a redução do valor de uma dívida por meio de pagamentos parciais. É o processo que ocorre, por exemplo, quando um devedor paga as parcelas de um financiamento que pediu a um banco. A cada mês, o saldo devedor ficará menor. Se o devedor pegar R$20.000,00 de finaciamento e tiver que pagar ao banco um valor total de R$35.000,00, temos;R$20.000,00 amortização e R$15.000,00 juros.

No Brasil os dois tipos de amortização mais ultilizados pelos bancos são: