A Gestão Financeira Curto Prazo
Por: diegomr33 • 3/5/2015 • Monografia • 697 Palavras (3 Páginas) • 567 Visualizações
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Universidade do Sul de Santa Catarina – Unisul
Campus Virtual
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Unidade de Aprendizagem: Gestão Financeira Curto Prazo
Curso: ADMINISTRAÇÃO
Professor: RUY GERALDO DOS REIS COSTA
Nome do aluno: DIEGO MARTINS GOMES
Data: 13/09/2014
Orientações:
- Procure o professor sempre que tiver dúvidas.
- Entregue a atividade no prazo estipulado.
- Esta atividade é obrigatória e fará parte da sua média final.
- Encaminhe a atividade via Espaço UnisulVirtual de Aprendizagem (EVA).
- Dentre as principais decisões do Gestor Financeiro, temos a decisão de investimento e a decisão de financiamento. Diferencie as decisões de investimento e de financiamento, exemplificando. (2,5 pontos)
As decisões de investimentos estão ligadas a destinação de recursos financeiros para investimentos(aplicações) de ativos circulantes ou não circulantes realizáveis a médio e longo prazo e permanentes, avaliando a relação de risco e de retorno do capital aplicado. Temos como exemplos a compra deterrenos, aquisição de maquinas e equipamentos, compra de ações, etc.
Já as decisões de financiamento visam montar a estrutura financeira adequada às operações normais e aos novos projetos que virãoa ser implantados na empresa. As questões envolvidas nas decisões de financiamento dizem respeito à composição das fontes de recursos, que exigem análise profunda das alternativas existentes e desuas implicações futuras.
2. Considere as seguintes informações sobre a empresa Gerenciando suas Finanças Ltda. e responda às questões: (2,5 pontos)
- Prazo médio de estocagem: 62 dias
- Prazo médio de recebimento das vendas: 30 dias
- Prazo médio de pagamento dos fornecedores: 32 dias
- Desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.
- Suponha um ano de 360 dias.
- Calcule o ciclo operacional da empresa.
CO=PMRE+PMRV= 92 DIAS (prazo de investimento)
- Calcule o ciclo de conversão de caixa da empresa.
CC=PMRE+PMRV-PMPF CC= 60 DIAS
- Calcule o saldo mínimo de caixa da empresa.
SM=desembolso total esperado no período / giro de caixa
6.000.000,00 giro de caixa = 360 / 60 = 6
6.000.000,00/6= R$1.000.000,00
d) Analise como a administração da empresa poderia reduzir o seu ciclo de conversão de caixa.
Para reduzir o CC, a empresa poderia, tomar iniciativas para sincronizar os processos do ciclo operacional. A utilização de software de gerenciamento do CO e CC, parceria com fornecedores de matéria-prima e definição de metas internas são exemplos de medidas que poderiam ser tomadas.
3. A empresa Morando Bem Ltda. apresentou a estrutura patrimonial abaixo.
Ativo Circulante Sazonal | 50.000,00 | Passivo Circulante Sazonal | 40.000,00 |
Ativo Circulante Permanente | 150.000,00 | Passivo Circulante Permanente | 60.000,00 |
Ativo não Circulante | 200.000,00 | Passivo não Circulante | 100.000,00 |
Patrimônio Líquido | 200.000,00 | ||
TOTAL | 400.000,00 | TOTAL | 400.000,00 |
Desta forma, determine o Capital Circulante Líquido e a Necessidade de Capital de Giro. (2,5 pontos)
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