FICHA RAZÃO

LANÇAMENTOS CONTÁBEIS

JANEIRO DE 20XX

1) 02/01/20XX CONSTITUIÇÃO DE EMPRESA COM UM CAPITAL INTEGRALIZADO NO VALOR DE R$ 1.000.000, DEPOSITADOS NO BANCO ITAU.

2) 04/01/20XX ALUGUEL DE IMÓVEL PARA INSTALAÇÕES E FUNCIONAMENTO DA EMPRESA NO VALOR DE R$ 15.000, PAGOS A VISTA COM CHEQUE No. 001 DO BANCO ITAÚ.

3) 07/01/20XX AQUISIÇÃO DE MÓVEIS E UTENSILIOS PARA AS OPERAÇÕES DA EMPRESA NO VALOR DE R$ 200.000 A SEREM PAGOS EM 30 DIAS CONFORME NFe 050 DO FORNECEDOR “B”.

4) 13/01/20XX AQUISIÇÃO DE 2.000 UNIDADES DA MERCADORIA “A”, NO VALOR DE R$ 180.000, COM INCIDÊNCIA DE 18% DE ICMS, A FORMA DE PAGAMENTO SERÁ, 20% A VISTA COM CHEQUE No. 002 E O RESTANTE PAGO EM 30 DIAS CONF. NF-e 030 DO FORNECEDOR “A”.

5) 14/01/20XX AQUISIÇÃO DE DOIS COMPUTADORES NO VALOR DE R$ 2.000 A UNIDADE, PAGO A VISTA COM CHEQUE No. 003 CONF. NF-e 057.

6) 15/01/20XX VENDA DE 800 UNIDADES DE MERCADORIA NO VALOR DE R$ 100.000 A VISTA, COM INCIDÊNCIA DE 18% DE ICMS, CONF. NF-e 001.

7) 16/01/20XX VENDA DE 1.120 UNIDADES DE MERCADORIA A PRAZO AO CLIENTE “A”,  NO VALOR DE R$ 140.000 A SEREM RECEBIDOS EM 30 DIAS, COM INCIDÊNCIA DE 18% DE ICMS, CONF. NF-e 002.

8) 18/01/20XX APLICAÇÃO FINANCEIRA NO VALOR DE R$ 500.000 JUNTO AO BANCO ITAU.

9) 19/01/20XX SAQUE EFETUADO EM BANCO PARA CONSTITUIÇÃO DE CAIXA NO VALOR DE R$ 1.000 COM CHEQUE No. 004.

10) 20/01/20XX COMPRA DE IMPRESSOS E MATERIAIS DE ESCRITÓRIO NO VALOR DE R$ 400 COM DINHEIRO DE CAIXA.

11) 20/01/20XX PAGO AOS FUNCIONÁRIOS O ADIANTAMENTO SALÁRIAL NO VALOR DE R$ 1.800.

12) 31/01/20XX CONTABILIZAÇÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO COM CONSTITUIÇÃO DAS PROVISÕES DE FÉRIAS E 13º SALÁRIO.

OBS: FORAM CONTRATADOS TREIS FUNCIOÁRIOS COM SALÁRIO DE R$ 1.500 POR FUNCIONÁRIO, O PAGAMENTO DOS SALÁRIOS SERÁ NO 5º DIA ÚTIL DO MÊS.

13) 31/01/20XX CONTABILIZAÇÃO DAS DEPRECIAÇÕES DO MÊS.

14) 31/01/20XX APURAÇÃO E CONTABILIZAÇÃO DO IRPJ E CSLL (LUCRO PRESUMIDO).

15) 31/01/20XX CONTABILIZAÇÃO DA APURAÇÃO DO ICMS.