Implantação de procedimento

AÇÕES PARA IMPLANTAÇÃO DE PROCEDIMENTOS FINANCEIROS

• Controle das Contas a Pagar e Receber;
• Fluxo de Caixa (realizável e previsto);
• Conciliação Bancária (classificação);
• Fechamento e Contabilização;

1 - Contas a Pagar:

Ações para padronização;

• Direcionar responsáveis para autorizar compras; este deverá vista a respectiva despesa, nota ou fatura e encaminhar para o Depto Financeiro processar o pagamento;
• Centralizar o recebimento de contas, despesas e outros pagamentos;
• Verificar origem e autorização das despesas;
• Realizar e provisionar o lançamento em “fluxo de caixa”; analisar se a despesa é fixa ou variável;
• Realizar lançamento em planilha   Excel   Tesouraria; “Controle de Contas a Pagar” (Favorecido/nº doc./emissão/vencimento/valor/conta contábil/custo);
• Direcionar o banco para liquidação (Bradesco/Itaú/Citibank/Caixa);
• Provisionar o pagamento em pasta sanfona (follow up);

Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel – Tesouraria:

• Permite gerenciar a movimentação da saída de valores da empresa;
• Consulta histórico de lançamentos por filtros (Nome, nº documentos, emissão, vencimento, conta contábil, custo, valor total, valor liquido, obs.);
• Backup; salvar planilhas com senha no servidor;
• Banco de dados alimentará a planilha em Excel “Conciliação de Contas” (Bradesco, Itaú, Citibank, Caixa);

Obs.: Informar e comunicar os colaboradores internos e filiais sobre os procedimentos a implantar.

2 - Contas a Receber:

Ações para padronização;

• Direcionar responsável e centralizar o recebimento dos relatórios das Operadoras;
• Informar na nota fiscal, no campo “discriminação de serviços”; condições

de pagamento; nº do lote, período correspondente ao relatório informado pela Operadora;

• Verificar o faturamento diário; previsão de liquidação; conferência de Relatórios x Nota Fiscal;
• Lançar faturamento em planilha Excel Tesouraria, “Controle de recebimento” (Sacado/Tomador/NF/emissão/ vencimento/valor/conta contábil);
• Provisionar recebimento na planilha Excel “Fluxo de Caixa”;
• Realizar cobrança diária, via e-mail e telefone;

Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel – Tesouraria:

• Permite gerenciar a movimentação da “Entrada” de valores da empresa;
• Consulta histórico de lançamentos por   filtros (Nome, nº documentos, emissão, vencimento, conta contábil, custo, valor total, valor liquido, obs.);
• Backup; salvar planilhas com senha no servidor;
• Banco de dados irá alimentar a planilha em Excel “Conciliação de Contas” (Bradesco, Itaú, Citibank, Caixa);

Execução: Comunicar aos colaboradores do setor sobre a implantação destes procedimentos;  

3 - Fluxo de Caixa;

Ações para padronização;

• Emissão diária dos Extratos bancários e do Caixa;

• Lançamento por custo das contas e recebimento (realizável e previsto)
• Atualização diária dos saldos das contas de banco e caixa;
• Consolidação diário, mensal e anual das Receitas e Despesas;

Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel -  Fluxo de Caixa;

• Permite gerenciar por competência de “caixa” e de forma sintética toda movimentação da empresa por dia, mês e ano;
• Atualização diária de saldos;
• Analise de previsão das receitas e obrigações;
• Analise por custo;
• Consolidação de Receitas x Despesas;
• Backup; salvar planilhas com senha no servidor;

Obs.:  As informações   apresentados de forma sintética nesta ferramenta, vão se apresentar discriminados analiticamente nas planilhas “Tesouraria e Conciliação de Bancos”.

4 - Conciliação Bancária (contabilidade):

Ações para padronização;

• Emissão dos extratos bancários (Bradesco/Itaú/Citibank) e Caixa; correspondente ao mês;
• Identificação dos débitos e créditos;
• Relatório direcionado para contabilizar a movimentação financeira da empresa;

Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel -  Conciliação de Bancos;

• Planilha de Conciliação de Bancos; demostra de forma discriminado, os débitos e créditos;

5 - Fechamento e Contabilização;

Ações para padronização;

O fechamento é mensal e se dará no primeiro dia útil do mês subsequente ao processado;

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